——2022年8月25日在县十九届人大常委会第五次会议上

县财政局局长  林茂斌

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将2021年财政决算和2022年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．收入情况。2021年，收入总来源492000万元，比年初预算470000万元增加22000万元，增长4.7%；与调整预算492000万元持平；比2020年总收入576022万元减少84022万元，下降14.6%。其中：地方一般公共预算收入51078万元；省财政补助收入361733万元（返还性收入4945万元，体制补助收入90万元，均衡性转移支付10975万元，革命老区、民族地区和贫困地区转移支付34076万元，县级基本财力保障补助64728万元，结算补助4213万元，产粮油大县奖励资金342万元，重点生态功能区转移支付15169万元，共同财政事权转移支付收入171227万元，其他一般转移支付67万元，专项转移支付55901万元）；政府一般债券转贷收入46301万元；上年结余603万元；动用预算稳定调节基金6165万元；调入资金26120万元。

全年地方财政总收入完成73110万元，占年初预算68770万元的106.3%，比2019年70760万元增加2350万元，增长3.4%，比2020年58870万元增加14240万元，增长24.2%。其中：地方一般公共预算收入完成51078万元，占年初预算48500万元的105.3%，占人大批复调整后目标50890万元的100.4%，比2019年50890万元增加188万元，增长0.4%，比2020年38386万元增加12692万元，增长33.1%。

分征管部门完成情况：

县税务部门总收入完成58475万元，占年初预算53770万元的108.8%，比2019年54494万元增加3981万元，增长7.3%，比2020年47178万元增加11297万元，增长23.9%。其中：地方一般公共预算收入完成36443万元，占年初预算33500万元的108.8%，比2019年34624万元增加1819万元，增长5.3%，比2020年26695万元增加9748万元，增长36.5%。

县财政部门总收入完成14635万元，占年初预算15000万元的97.6%，比2019年16266万元减少1631万元，下降10%，比2020年11692万元增加2943万元，增长25.2%。其中：地方一般公共预算收入完成14635万元，占年初预算15000万元的97.6%，比2019年16266万元减少1631万元，下降10%，比2020年11691万元增加2944万元，增长25.2%。

地方财政总收入分税种完成情况：

（1）税收收入56321万元，占年初预算的107.3%，比2019年53457万元增加2864万元，增长5.4%，比2020年同期46230万元增加10091万元，增长21.8%。其中：

增值税28646万元，占年初预算的119.4%，比2019年23436万元增加5210万元，增长22.2%，比2020年21517万元增加7129万元，增长33.1%；

企业所得税9673万元，占年初预算的96.7%，比2019年10984万元减少1311万元，下降11.9%，比2020年7064万元增加2609万元，增长36.9%；

个人所得税3120万元，占年初预算的84.3%，比2019年2508万元增加612万元，增长24.4%，比2020年8562万元减少5442万元，下降63.6%；

其他税收收入14882万元，比2019年16529万元减少1647万元，下降10%，比2020年9087万元增加5795万元，增长63.8%。

（2）非税收入16789万元，占年初预算的103%，比2019年17303万元减少514万元，下降3%，比2020年12640万元增加4149万元，增长32.8%。其中：

专项收入1547万元，占年初预算的119%，比2019年1037万元增加510万元，增长49.2%，比2020年940万元增加607万元，增长64.6%；

行政事业性收费4424万元，占年初预算的266.5%，比2019年3496万元增加928万元，增长26.5%，比2020年2006万元增加2418万元，增长120.5%；

罚没收入3403万元，占年初预算的70.6%，比2019年3649万元减少246万元，下降6.7%，比2020年4130万元减少727万元，下降17.6%；

国有资源有偿使用收入4597万元，占年初预算的60.3%，比2019年7771万元减少3173万元，下降40.8%，比2020年4813万元减少216万元，下降4.5%；

政府住房基金收入2818万元，占年初预算的313.1%，比2019年1350万元增加1468万元，增长108.7%，比2020年751万元增加2067万元，增长275.2%。

2．支出情况。2021年财政总支出416042万元，占年初预算470000万元的88.5%，比2021年调整预算支出492000万元减少75958万元，下降15.4%。其中：本级支出330127万元，比2020年469552万元减少139425万元，下降29.7%；专款支出37969万元，比2020年41448万元减少3479万元，下降8.4%。其中：

（1）本级支出330127万元（支出按功能分类情况见附件1）。

（2）专款支出37969万元（支出按功能分类情况见附件2）。

（3）上解支出14749万元（其中调整和完善财政体制上解8538万元，专项上解6202万元，出口退税上解9万元）。

（4）地方政府一般债券还本支出33197万元。

（5）结转下年支出75958万元。

3．收支平衡情况。当年收入总来源492000万元，财政总支出416042万元。收支相抵，当年结余75958万元，其中结转下年支出75958万元。

（二）政府基金收支决算情况

政府基金收入113464万元，占年初预算111270万元的102%，其中：本级收入33778万元，省专项转移支付收入4182万元，地方政府专项债券转贷收入73280万元，上年结余171万元，调入资金2053万元。

政府基金支出56028万元，占年初预算111270万元的50.4%，其中：本级支出30798万元，专项债券还本支出4884万元，调出资金20346万元。

收支相抵，当年结余57436万元，其中结转下年支出57436万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入253万元，占年初预算250万元的101.2%，其中：本级收入242万元，上级补助收入11万元。

国有资本经营预算支出0万元。

收支相抵，当年结余253万元，其中结转下年支出253万元。

（四）社会保险基金决算情况

社会保险基金总收入181440万元。其中：企业养老保险基金收入45862万元，失业保险基金收入559万元，职工基本医疗保险基金收入11894万元，工伤保险基金收入1002万元，城乡居民养老保险基金收入25464万元，机关事业养老保险基金收入37461万元，城乡居民基本医疗保险基金收入57844万元，其他医疗保险基金收入1354万元。

社会保险基金支出192265万元。其中：企业养老保险基金支出63217万元，失业保险基金支出703万元，职工基本医疗保险基金支出10817万元，工伤保险基金支出1074万元，城乡居民养老保险基金支出13102万元，机关事业养老保险基金支出39237万元，城乡居民基本医疗保险基金支出62928万元，其他医疗保险基金支出1187万元。

收支相抵，当年赤字10825万元，年末滚存结余68304万元，其中：企业养老保险基金当年赤字17355万元，累计结余7087万元；失业保险基金当年赤字144万元，累计结余1224万元；职工基本医疗保险基金当年结余1077万元，累计结余10613万元；工伤保险基金当年赤字72万元，累计结余1589万元；城乡居民养老保险基金当年结余12362万元，累计结余59466万元；机关事业养老保险基金当年赤字1776万元，累计赤字23075万元；城乡居民基本医疗保险基金当年赤字5084万元，累计结余8265万元；其他医疗保险基金当年结余167万元，累计结余3135万元。

（五）地方政府债务情况

1．政府债务限额和余额。2021年省财政厅报经省政府同意下达我县地方政府债务限额539733万元，其中一般债务限额355294万元，专项债务限额184439万元。截止2021年底，我县地方政府债务余额516760万元，其中一般债务余额332321万元，专项债务余额184439万元。

2．政府债务结构。2021年底，我县政府债务规模516760万元，其中地方政府债券513921万元（一般债券329482万元，专项债券184439万元），政府外债（国际农发基金贷款）2839万元。

3．政府债务期限。2021年省财政厅转贷我县地方政府债券资金119581万元，期限分别为：

新增地方政府一般债券20717万元，其中7年期8717万元，10年期12000万元；

新增地方政府专项债券68400万元，其中5年期4200万元，7年期10400万元，15年期19600万元，20年期34200万元；

再融资债券30464万元，其中3年期5310万元，5年期10192万元，7年期9650万元，10年期5312万元。

4．地方政府债券使用情况。2021年省财政厅转贷我县地方政府债券资金119581万元，其中：

新增地方政府一般债券资金20717万元，主要用于易地扶贫搬迁4691万元，西十高铁郧西段建设项目7309万元，郧西县职业技术学校建设项目567万元，中小水库安全运行项目150万元，自然灾害治理项目2300万元，地质灾害普查项目1000万元，十巫高速基础设施配套项目2000万元，综合环境整治及餐厨垃圾处理项目1500万元，郧西县土门镇小微创业工业园基础设施建设配套项目1200万元。

新增地方政府专项债券资金68400万元，主要用于2018年第一批城中村棚户区改造项目10400万元，新能源产业园项目9600万元，智慧郧西4200万元，县医院东院区综合楼建设项目10000万元，鄂西北交通物流园项目4200万元，县职业技术学校建设项目10000万元，高铁小镇项目20000万元。

再融资债券30464万元，主要用于偿还到期地方政府债券。

5．政府债务还本付息情况。2021年我县到期地方政府债券还本付息支出52969万元，其中：地方政府债券本金38081万元，通过省转贷再融资债券偿还30464万元，财政预算安排资金偿还7617万元；地方政府债券利息14888万元，由当年财政预算安排资金支付。

6．政府债务风险情况。按照省财政厅报省政府同意下达我县地方政府债务限额，债务规模控制在省下达债务限额范围内。

二、2022年上半年财政预算执行情况

（一）财政收入情况

1．财政总收入

1-6月，全县地方财政总收入累计完成40586万元，占年初预算84000万元的48.3%，比同期40338万元增长0.6%。其中：税务部门完成33473万元，同比增收2732万元，增长8.9%；财政部门完成7113万元，同比减收2484万元，下降25.9%，主要是城镇垃圾处理费和矿产资源专项收入划转由税务部门征收，殡葬收费减少，转为公司经营服务性收费。

将增值税留抵退税收入17927万元返加后，财政总收入完成58513万元，占年初预算84000万元的69.6%，比同期40381万元增长44.9%。其中：税务部门完成51400万元，同比增收20616万元，增长66.9%；财政部门完成7113万元，同比减收2484万元，下降25.9%。

2．地方一般公共预算收入

1-6月，地方一般公共预算收入累计完成33438万元，占年初预算58600万元的57.1%，占市预期目标54650万元的61.2%，比同期26800万元增长24.8%。其中：税务部门完成26325万元，同比增收9032万元，增长53%；财政部门完成7113万元，同比减收2484万元，下降25.9%。

将增值税留抵退税收入5210万元返加后，完成38648万元，占年初预算58600万元的65.9%，占市预期目标54650万元的70.7%，比同期27163万元增收11485万元，可比增长42.3%。超序时进度20.7个百分点，将增值税留抵退税收入返加后，我县完成序时情况全市排名第5（房县78%，丹江口市75.5%，郧阳区73.7%，竹山县73.3%，郧西县70.7%，竹溪县70.1%）。其中：税务部门完成31445万元，占年初预算47100万元的66.8%，占市预期目标43150万元的72.9%，超序时进度22.9个百分点，比同期17203万元增收9032万元，增长53%；财政部门完成7113万元，占年初预算11500万元的61.9%，超序时进度11.9个百分点，比同期9597万元减收2484万元，下降25.9%。税收收入完成30251万元，比同期16653万元增收13598万元，增长81.7%，税收收入占比78.3%。

分税种完成情况：

（1）税收收入完成25041万元，占年初预算43600万元的57.4%，比2021年同期16290万元增加8751万元，增长53.7%。分类完成情况如下：

增值税完成4833万元，占年初预算19150万元的25.2%，比2021年同期7678万元减少2845万元，下降37.1%；

企业所得税完成2432万元，占年初预算5200万元的46.7%，比2021年同期2761万元减少329万元，下降11.9%；

个人所得税完成1605万元，占年初预算1480万元的108.4%，比2021年同期910万元增加695万元，增长76.4%；

资源税完成257万元，占年初预算130万元的197.7%，比2021年同期73万元增加184万元，增长252.1%；

城市维护建设税完成707万元，占年初预算1400万元的50.5%，比2021年同期721万元减少14万元，下降1.9%；

房产税完成323万元，占年初预算750万元的43.1%，比2021年同期328万元减少5万元，下降1.5%；

印花税完成341万元，占年初预算570万元的59.8%，比2021年同期245万元增加96万元，增长39.2%；

城镇土地使用税完成187万元，占年初预算580万元的32.2%，比2021年同期223万元减少36万元，下降16.1%；

土地增值税完成1421万元，占年初预算1900万元的74.8%，比2021年同期883万元增加538万元，增长60.9%；

车船税完成446万元，占年初预算890万元的50%，比2021年同期480万元减少34万元，下降7.1%；

耕地占用税完成3764万元，占年初预算7500万元的50.2%，比2021年同期598万元增加3166万元，增长529.4%；

契税完成8717万元，占年初预算3500万元的249.1%，比2021年同期1350万元增加7367万元，增长545.7%；

环保税完成6万元，占年初预算150万元的4%，比2021年同期40万元减少34万元，下降85%；

其他收入完成2万元，比2021年同期增长100%；

（2）非税收入完成8397万元，占年初预算15000万元的56%，比2021年同期10510万元减少2113万元，下降20.1%。其中：

专项收入完成1406万元，占年初预算1500万元的93.7%，比2021年同期737万元增加669万元，增长90.8%；

行政事业性收费收入完成1661万元，占年初预算4000万元的41.5%，比2021年同期2899万元减少1238万元，下降42.7%；

罚没收入完成2084万元，占年初预算4300万元的48.5%，比2021年同期2353万元减少269万元，下降11.4%；

国有资源（资产）有偿使用收入完成1327万元，占年初预算3700万元的35.9%，比2021年同期3233万元减少1906万元，下降59%；

政府住房基金收入完成1919万元，占年初预算1500万元的127.9%，比2021年同期1288万元增加631万元，增长49%。

（二）一般公共预算支出情况

1-6月，全县地方一般公共预算支出230119万元，占年初预算495000万元的46.5%，比2021年同期165021万元增加65098万元，增长39.4%。其中：

（1）本级一般公共预算累计支出209562万元，占年初预算411000万元的51%，比2021同期140818万元增加68744万元，增长48.8%。支出按功能分类情况如下：

一般公共服务支出19199万元，占年初预算73.7%；

公共安全支出6748万元，占年初预算54.8%；

教育支出33864万元，占年初预算55.1%；

科学技术支出2089万元，占年初预算27.7%；

文化旅游体育与传媒支出1102万元，占年初预算52%；

社会保障和就业支出47852万元，占年初年初预算65.7%；

卫生健康支出13836万元，占年初预算30.2%；

节能环保支出974万元，占年初预算47.3%；

城乡社区支出2285万元，占年初预算31.2%；

农林水支出58725万元，占年初预算55.4%；

交通运输支出9720万元，占年初预算50.6%；

商业服务业等支出169万元，占年初预算94.4%；

金融支出12万元，占年初预算100%；

自然资源海洋气象等支出1559万元，占年初预算75.9%；

灾害防治及应急管理支出1255万元，占年初预算43.5%；

住房保障支出1861万元，占年初预算39.6%；

粮油物资储备支出268万元，占年初预算52.4%；

债务还本付息支出8018万元，占年初预算72.1%；

其他支出26万元，占年初预算的0.1%；

（2）专款累计支出677万元，占年初预算40000万元的1.7%，占实际到位专款9386万元的7.2%，比2021同期17432减支16755万元，下降96%。

（3）地方政府债券还本支出19880万元（省转贷再融资债券偿还11499万元，县级预算安排资金偿还8381万元），占年初预算28809万元的69%，比2021年同期6771万元增加13109万元，增长193.6%。

（4）上解省财政支出15191万元，6月底暂未支出，年终通过财政结算上解省级财政。

（三）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成56785万元，占年初预算76885万元的73.9%。其中：本级政府性基金收入3636万元，占年初预算38100万元的9.5%；专项转移支付收入2249万元，占年初预算9000万元的25%；地方政府专项债券转贷收入50900万元，占年初预算26292万元的193.6%。

政府性基金支出34984万元，占年初预算76885万元的45.5%。其中：本级政府性基金支出12414万元，占年初预算16238万元的76.5%；地方政府专项债券付息及发行费用支出2623万元，占年初预算4347万元的60.3%；专项转移支付支出167万元，占年初预算9000万元的1.9%，占到位专款2249万元的7.4%；地方政府专项债券支出18900万元，占年初预算20000万元的94.5%，地方政府专项债务还本支出880万元，占年初预算7300万元的12.1%。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入完成74439万元，占年初预算137886万元的54%。其中：企业职工基本养老保险基金收入6582万元，失业保险基金收入291万元，职工基本医疗保险基金收入3414万元，工伤保险基金收入891万元，城乡居民基本养老保险基金收入12002万元，机关事业基本养老保险基金收入22227万元，城乡居民基本医疗保险基金收入29032万元。

社会保险基金支出72560万元，占年初预算133522万元的54.3%。其中：企业职工基本养老保险基金支出15427万元，失业保险基金支出236万元，职工基本医疗保险基金支出3249万元，工伤保险基金支出340万元，城乡居民基本养老保险基金支出6527万元，机关事业基本养老保险基金支出19199万元，城乡居民基本医疗保险基金支出27582万元。

根据《省人民政府关于完善企业职工基本养老保险省级统筹制度的通知》（鄂政发〔2020〕25号）要求，从2021年1月1日起企业职工基本养老保险实行省级统筹，中央下达全省的补助资金和调剂金留存省级财政专户统筹使用。因此在本次报告数据中，企业职工基本养老保险基金收入只包含基本养老保险费收入、利息收入、转移收入、其他收入和上级补助收入，不包含中央财政补助收入和中央调剂金收入，支出据实填报（含上解上级支出）。

（五）地方政府债务情况

1．政府债务限额和余额。2021年12月，省财政厅预下达我县2022年地方政府债务限额625560万元，其中一般债务限额372422万元，专项债务限额253138万元。截止2022年6月底，我县政府债务余额580555万元，其中一般债务346096万元，专项债务234459万元。

2．政府债务结构。2022年6月底，我县政府债务规模580555万元，其中地方政府债券577716万元（一般债券343257万元，专项债券234459万元），政府外债（国际农发基金贷款）2839万元。

3．政府债务期限。截止2022年6月底，省财政厅转贷我县地方政府债券资金84555万元，期限分别为：

新增地方政府一般债券22156万元，其中2年期5701万元，5年期8039万元，7年期7601万元，10年期131万元，20年期684万元；

新增专项债券50900万元，其中10年期4000万元，15年期17000万元，20年期7000万元，30年期22900万元；

再融资债券11499万元，其中2年期2147万元，3年期9352万元。

4．地方政府债券使用情况。截止2022年6月底，省财政厅已下达我县地方政府债券84555万元，其中：

新增地方政府一般债券22156万元，主要用于人才园科技园基础设施建设项目2000万元，城镇基础设施建设项目4002万元，天河流域乡村振兴基础设施建设项目800万元，王家坪村乡村振兴示范区3000万元，国土空间规划和国土综合治理项目1000万元，通用机场项目1500万元，教育基础设施建设项目（上津中学、观音中学）3000万元，乡村振兴基础设施建设项目2500万元，农村环境综合整治项目2606万元，疫情防控项目1500万元，中小水库安全运行项目248万元。

新增地方政府专项债券50900万元，主要用于新建西安至十堰高速铁路18900万元，夹河镇水电新城建设项目5000万元，郧西县天河创业园基础设施建设项目17000万元，郧西县天河智慧工业园区拓园扩容项目4000万元，郧西县集镇水厂巩固提升工程4000万元，郧西县职业技术学校建设项目2000万元。

再融资债券11499万元，主要用于偿还到期地方政府债券。

5．政府债务还本付息情况。2022年我县到期地方政府债券还本付息支出54511万元，其中地方政府债券本金36109万元，地方政府债券利息18402万元。截止6月底，偿还地方政府债券本金20760万元，其中省转贷再融资债券偿还11499万元，财政预算安排资金偿还9261万元；支付地方政府债券利息7542万元，由当年财政预算安排。

6．政府债务风险情况。按照省财政厅报省政府同意预下达我县地方政府债务限额，债务规模控制在省下达债务限额范围内。

（六）地方一般公共预算执行特点

2022年上半年，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六保”和“六稳”工作，着力优化支出结构，全面兜牢“三保”底线，扎实推进改革创新，服务效能和财政治理水平不断提升，全县财政经济平稳健康运行，顺利完成了“双过半”任务目标。

——收入目标圆满完成。科学研判减税减费及疫情影响下财政收入形势，对全县税源进行拉网清理，加大税源监控，实时核实排查，严防税源流失，最大程度地缩减了收入缺口。元月至6月全县财政运行总体平稳、稳中向好，财政收入完成58513万元（含增值税留抵退税收入17927万元），占年初预算84000万元的69.6%。地方一般公共预算收入完成38648万元（含增值税留抵退税收入5210万元），占年初预算58600万元65.9%，占市目标54650万元的70.7%。地方一般公共预算收入中税收收入30251万元（含增值税留抵退税收入5210万元），比同期16653万元（含增值税留抵退税收入363万元）增长81.7%，税收收入占比78.3%，收入质量不断提高，圆满完成了财政收入“双过半”目标。

——服务大局更加有为。紧紧围绕县委县政府重点工作部署，通过申报债券、多方争取、统筹盘活等举措激活了财政资金资源，全力稳住经济大盘，护航经济发展。申报2022年政府债券项目38个306448万元，其中一般债券项目12个67548万元，专项债券项目26个238900万元。目前已到位债券资金84555万元，其中一般债券资金22156万元，专项债券资金50900万元，再融资债券11499万元，有力支持了县委县政府重点项目建设。切实加大资金争取、统筹、盘活力度，向上争取各类项目资金233867万元，统筹整合乡村振兴衔接资金62841万元，盘活存量资金34860万元，回收财政借款2667万元，集中支持县委县政府“401211”工作部署落实落地。加强财政资金保障力度，全面加快财政支出强度和支出进度，上半年省财政厅累计调度资金237798万元，保障了重点项目建设和基本民生需求，维护了社会稳定发展大局。

——民生福祉不断增进。在收支矛盾异常突出情况下，千方百计筹措资金兜实兜牢了“保基本民生、保工资、保运转”底线。认真落实过“紧日子”要求，持续加强预算刚性约束，全县行政事业“三公”经费和一般性支出分别压减5%、10%。积极落实各项工资政策，确保在职和离退休干部工资待遇按时、足额发放，维护发展稳定大局。拨付各类民生保障资金12.8亿元，解决了基层群众最关心最直接最现实的救助救济、养老、教育、就业、卫生、医疗等问题。筹措资金3069万元，支持文旅、传媒、科技、传统文化保护、档案等事业发展。兑付各类惠农补贴资金3842万元，确保了各项惠民惠农政策落地生根。

——营商环境持续优化。制定优化营商环境工作计划、重点任务清单，压实工作责任，全面落实中央、省、市一揽子政策措施。加大政府采购支持中小企业力度，全面铺开“政采贷”业务，面向中小企业采购占比达71.4 %，面向小微企业预留采购份额占比达83%。落实阶段性降低失业保险和工伤保险费率、企业稳岗返还政策资金909万元，为232户小微企业和个体工商户减免房租119万元，落实171家中小微企业和工商户缓缴社保费1676万元。为16家企业减免担保费30万元，落实创业担保贷款财政贴息资金1379万元、疫情防控保供企业贷款贴息资金33万元，切实发挥了金融财政支持功能。

——改革创新卓有成效。科学编制“四本预算”，编制覆盖面达100％。部门预算编制和预算执行业务与预算一体化系统平台全面并轨，覆盖面达96%。建立绩效目标与部门预算编审联动机制，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系基本建立。评审政府投资项目42个，审减资金10438万元，综合审减率14.3%。加强PPP项目支出责任监测、风险预警和动态监管，保障项目规范健康运行。探索推进报废固定资产集中回收处置机制，提高固定资产处置收益。推进融资平台公司转型改革，扎实开展国有资产清查登记划转整合工作，助推国有企业释放活力。扎实推进电子票据改革，逐步取消纸质票据。全面推进代理记账“证照分离”改革，许可证“线上”办理实现全覆盖，审批事项办理实现“零次跑”。

——财经秩序逐步规范。围绕党中央、国务院和省、市、县重大决策部署，将重大项目资金、民生资金等纳入年度财政监督检查计划，为经济发展保驾护航。扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”突出问题专项治理“回头看”、部门预决算公开专项检查、自然灾害防治专项资金检查等12项监督检查工作，发挥了资金使用效益。扎实开展落实国家减税降费、政府过紧日子、国库管理、涉农资金、资产管理、基层“三保”、债务风险等七个领域专项整治行动，全面整饬财经秩序。加强财政法治建设，制定普法责任清单、监管执法“四张清单”，全力推进行政执法“三项制度”落实，提高依法理财水平。

（七）存在问题

1．预算支出进度慢。1-6月，全县地方一般公共预算支出230119万元，占年初预算495000万元的46.5%，比2021年同期165021万元增加65098万元，增长39.4%。其中：专款累计支出677万元，占年初预算40000万元的1.7%，占实际到位专款9386万元的7.2%，比2021同期17432减支16755万元，下降96%，未达到“时间过半支出过半”的要求。重点是各单位项目前期工作准备不充分，项目申报不及时，思想懈怠，向上争取项目资金不积极，导致项目资金到位无法及时拨付。

2．财政预算执行难。受增值税留抵退、减税降费政策和疫情影响，不可预见性支出大幅增加，县级可支配财力落实“保基本民生、保工资、保运转”工作异常艰难，规范奖励性补贴及各类刚性支出逐年增加，相关单位借财政资金未积极主动偿还，使用专项债券资金也不履行还本付息责任，导致财政国库垫付资金越累越多，预算难以执行，资金支付面临较大压力，直接影响财政经济运行和社会大局稳定。

3．过“紧日子”思想不够统一。党中央、国务院、省委省政府三令五申要求牢固树立过“紧日子”思想，大力优化支出结构，保障重点支出，严控一般支出。但全县“一盘棋”的意识还需进一步强化，同一大类资金进行统筹使用还面临诸多困难，部门需求增长超出财政承受能力，单位勤俭节约意识和树立过“紧日子”思想需长期坚持。针对这些问题，将通过深化改革、加快发展和创新管理，逐步加以解决。

三、下一步工作措施

2022年是党的二十大召开之年，也是“十四五”规划实施的关键之年，完成财政预算收支目标意义深远、责任重大。我们将围绕中心，再加措施，苦干实干，攻坚克难，努力开创财政工作新局面。

（一）提高站位抓落实，服务发展稳大盘。紧紧围绕全县发展战略目标，立足“一江两河”战略布局，围绕“一主两副三支撑”区域发展布局，抢抓机遇、广开渠道向上争取政策资金，弥补发展资金缺口，支持县委县政府“401211”重大决策部署落实落地。抢抓国家一揽子政策窗口期，全力做好债券项目申报发行工作，围绕专项债券扩大支持范围储备10个项目，资金规模达10亿元以上，促进稳投资、稳增长、稳发展。坚持向上争取与统筹安排并重，支持武西高铁、现代农业产业园、扶贫产业园、大健康产业园等政府性投资项目建设，培育涵养县域经济增长极。高起点推动美丽乡村建设，扎实推进天河流域美丽乡村示范片建设，助力乡村振兴。用足用好用活债券资金、新增投资、PPP等资金，发挥对拉动投资的“四两拨千斤”作用，稳住经济大盘。

（二）全力以赴拓财源，集中财力办大事。着力攻克经济下行压力，积极破解疫情、减税降费政策带来的增收压力，创新征管举措，稳定存量税源，拓展增量税源，力争超额完成地方一般公共预算收入58600万元目标。严格落实过“紧日子”要求，更加突出以收定支、有保有压，强化“三保”支出保障底线。积极向上争取财力性转移支付、一般转移支付资金，将保基本民生摆在突出位置。以强化政策资金争取、拓宽筹融资平台、畅通招商引资渠道、盘活国有资产为抓手，加大固定资产建设投入，为稳定经济、增加财源夯实基础。筑牢出借资金制度“笼子”，加大财政借款回收和消化力度，定期对财政借款进行核查清收。加大财政资金统筹盘活力度，加强政策落实、投资审批、资金调度等方面保障力度，支持全县重大民生项目建设。

（三）躬身入局谋发展，不遗余力提质效。全面落实增值税留抵退税政策，运用好普惠金融、小微企业融资担保降费奖补、政府性融资担保增信、创业担保贷款贴息、政采贷等政策工具，优化营商环境，支持企业纾困解难。持续深化国企改革，健全国有资产监管体制，推进国有投资运营公司改革。围绕构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理扩围升级。加强库款运行情况监测和统计分析，动态掌握库款现状，切实防范国库运行风险。保持财政支出强度，加大政府债券、直达资金、衔接资金支出力度。建设财政“大数据”监督平台，将专项资金、民生资金、惠农资金等作为财政监管的重中之重，为经济发展保驾护航。强化政府性债务限额管理，依法制止违规举债担保行为，防范和化解政府债务风险。加强行政事业单位资产管理，规范资产会计核算，推进资产整合、共享、共用和合理流动。加大乡镇财政标准化、系统化、电子化、规范化建设，提高乡镇财政管理和服务水平。

（四）凝心聚力抓党建，实干为本强担当。充分发挥党的政治建设的统领作用，把坚决做到“两个维护”作为首要任务，强化财政部门政治机关属性，把讲政治贯穿在财政工作全过程，增强财政系统的凝聚力、向心力、战斗力。进一步强化干部管理，优化干部队伍结构，全面加大轮岗交流力度，持续推进年轻干部成长工程，激发干部担当作为。以中心组学习、支部主题党日、“弘扬工匠精神·岗位大练兵”等活动为载体，全面加强党风廉政建设、纪律作风建设、清廉机关建设、干部能力建设，建设忠诚干净担当的高素质干部队伍，推动全县财政工作再上新台阶。

主任、各位副主任、各位委员，在收支形势异常严峻、减税降费持续影响的压力下，全县上半年财政预算执行情况健康平稳。我们将在县委县政府的坚强领导、县人大的监督指导下，坚定信心，真抓实干，不为虚名，不务虚功，顶压奋进，攻坚克难，扎实做好财政预算各项工作，奋力答好“经济倍增示范区、绿色发展新高地” 的财政答卷，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

附件：1．2021年财政决算本级支出情况

2．2021年财政决算省专款支出情况

附件1

2021年财政决算本级支出情况

单位：万元

附件2

2021年财政决算省专款支出情况

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