——2022年12月16日在县十九届人大常委会第七次会议上

县财政局局长  林茂斌

主任、各位副主任、各位委员：

县十九届人大常委会第一次会议审议通过郧西县2022年财政预算编制方案后，受经济形势变化等因素影响，预算收支在执行中发生了一些变化。根据《预算法》及其实施条例规定，现将2022年财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、2022年财政预算调整方案

（一）一般公共预算

1．一般公共预算收入

建议2022年我县地方一般公共预算收入58600万元，占年初预算58600万元的100%。

完成上述收入目标，地方一般公共预算收入为58600万元（年初预计58600万元），税收返还及转移支付补助收入334520万元（年初预计338839万元），地方政府一般债券转贷收入40418万元（年初预计43619万元），上年结余收入75958万元，调入资金56795万元，当年可用财力566291万元。因此，2022年地方财政收入总来源为566291万元，占年初预算495000万元的114%。

调整的主要原因：一是省级财政对我县转移支付补助年初按预计数编列，预算执行中据实调整，其中城乡居民基本医疗保险补助全部归集至市级专户，一般公共预算收支减少23420余万元；二是地方一般债券收入减少。三是因土地使用权出让收入短收，导致预算调入资金无法实现。具体项目：

（1）政策性和专项转移支付减少4319万元（省级政策性转移支付补助减少）；

（2）地方政府一般债券转贷收入减少3201万元；

（3）上年结余75958万元；

（4）调入资金增加2853万元。

2．一般公共预算支出

2022年地方一般公共预算支出为466171万元，占年初预算495000万元的94%。与2021年支出416042万元，同比增长12%。调整的支出项目主要是中央和省、市转移支付补助和本级项目支出，结余不再按权责发生制列支，实行收付实现制进行核算。其中：

（1）工资福利支出增加26200万元。主要包括增加津贴补贴和义务教育工资补差。

（2）对个人和家庭补助政策性转移支付减少17811万元。

具体项目包括：

城乡居民基本医疗保险补助-23420万元。根据《省人民政府办公厅关于进一步做实城乡居民基本医疗保险市级统筹工作的实施意见》（鄂政办发〔2020〕9号），从2021年1月1日起，城乡居民医疗保险实行市级统筹；

城乡基本养老保险补助-512万元（省级政策性转移支付补助减少）；

机关事业单位养老保险补助443万元；

优抚对象补助-127万元（省级政策性转移支付补助减少）；

残疾人事业补助621万元；

困难群众救助补助4352万元；

就业补助资金485万元；

退役转移支付-12万元（省级政策性转移支付补助减少）；

医疗救助补助资金134万元；

民政一般转移支付225万元。

（3）其他资本性支出和专项支出增加6579万元。其中：

①本级专项支出增加3718万元。

招商引资产业发展资金3800万元。

债务付息支出200万元；

魏登殿扶贫精神教育基地人员工资和托管费用40万元；

县优化营商环境打造网上中介服务经费60万元；

农村承包地确权登记资金20万元；

政务服务帮办代和大数据中心运行经费100万元；

营商环境企业开办指标“一链通”软件系统开发经费20万元；

营商环境“郧西县市场准营即入制”改革先行区创建系统开发经费30万元；

中小学幼儿园保安经费235万元；

工业园区招商引资等工作经费58万元；

消防大队人员经费150万元；

同《中国发展观察》杂志合作费用156万元；

粮食风险基金-151万元（上级已到位专项资金）；

地灾普查资金-1000万元（上级已到位专项资金）。

②政策性转移支付增加支出2861万元。具体项目包括：

城乡义务教育转移支付-1157万元（省级政策性转移支付补助减少）；

政法转移支付-121万元（省级政策性转移支付补助减少）；

平安建设综合治理激励性转移支付32万元；

科普能力建设转移支付35万元；

公共文化服务体系建设资金354万元；

医疗卫生健康共同财政事权转移支付233万元；

节能环保共同财政事权转移支付-578万元（省级政策性转移支付补助减少）；

组织工作专项补助经费-15万元（省级政策性转移支付补助减少）；

乡镇生活污水治理以奖代补资金39万元；

新一代信息化工程财政补助经费-3万元（省级政策性转移支付补助减少）；

固定资产投资及重点项目奖励-10万元（省级政策性转移支付补助减少）；

高校毕业生“三支一扶”补助资金124万元；

基层治理创新引导资金34万元；

到村任职高校毕业生中央补助资金-15万元（省级政策性转移支付补助减少）；

财政衔接推进乡村振兴补助资金735万元；

农林水共同财政事权转移支付-9116万元（省级政策性转移支付补助减少）；

交通运输共同财政事权转移支付11932万元；

住房保障共同财政事权转移支付-790万元（省级政策性转移支付补助减少）；

灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付-949万元；

税务系统省级财政统筹经费75万元；

粮油物资储备共同财政事权转移支付208万元；

农村客运出租车等行业成品油价格补助资金330万元；

城乡建设与发展以奖代补资金165万元；

省内区域协作（鄂州市）资金500万元；

预算绩效激励性转移支付84万元；

中小企业成长以奖代补资金10万元；

市财政专项补助资金725万元。

（4）省专项转移支付减少支出20771万元（年初预算40000万元，预计到位19229万元，减少20771万元）。

（5）上年结转支出75958万元。

（6）上解支出增加2171万元（年初预算15191万元，预计上解17362万元，增加2171万元）。

（7）地方政府一般债券减少支出1035万元（年初预算52000万元，预计支出50965万元，减少1035万元），主要是一般新增债券减少1035万元。

3. 一般公共预算结余

预计结余结转下年支出100120万元，主要是上级各类专项资金结转下年继续使用。

（二）政府性基金预算

2022年政府性基金预算收入调整为258228万元，占预算222721万元的116%，调整增加35507万元。其中：本级收入与调整预算75600万元持平，包括国有土地使用权出让收入74500万元与调整预算持平，城市基础设施建设配套费收入与调整预算600万元持平，污水处理费收入与调整预算500万元持平；省专项转移支付收入减少5365万元（预算9000万元，预计到位3635万元，收入减少5365万元），调入资金增加2172万元（预算3493万元，预计到位5665万元，收入增加2172万元。各债券使用单位未按时上缴专项债券收益），地方政府专项债券再融资转贷收入与调整预算6292万元持平，地方政府专项债券转贷收入增加38700万元（调整预算70900万元，预计到位109600万元，年中调整预算预计20000万元，收入增加38700万元，主要是2022年第四季度争取到位地方政府专项债券资金），上年结余收入与调整预算57436万元持平。

2022年政府性基金预算支出调整为218428万元，占预算222721万元的98%，调整减少4293万元。其中：本级调增支出15707万元，包括国有土地使用权出让收入安排支出增加22172万元（预算49485万元，预计支出71657万元，支出增加22172万元），城市基础设施配套费收入安排支出与调整预算600万元持平，污水处理费支出与调整预算500万元持平，省专项转移支付支出减少7365万元（预算9000万元，预计支出1635万元，收入减少7365万元），地方政府专项债券支出增加900万元（预算128336万元，预计支出129236万元，支出增加900万元），债务付息及发行费支出与调整预算7500万元持平。调出资金减少20000万元（预算20000万元，预计国有土地使用权出让收入短收，支出减少20000万元），地方政府专项债务还本支出与调整预算7300万元持平。

按照上述调整方案，2022年政府性基金预算收支相抵，当年结余39800万元，其中：结转下年支出39800万元。

（三）国有资本经营预算

2022年国有资本经营预算收入调整为502万元，占年初预算185万元的271%，调整增加317万元。其中：其他国有资本经营预算企业利润收入与年初预算35万元持平，其他国有资本经营（人寿教育基金股利）收入增加57万元（年初预算150万元，预计完成207万元，收入增加57万元），国有资本经营预算转移支付收入增加7万元，上年结余收入增加253万元。

2022年国有资本经营预算支出调整为484万元，占年初预算185万元的262%，调整增加299万元。其中：其他国有资本经营支出增加264万元（年初预算185万元，预计支出449万元，支出增加264万元），调出资金增加35万元。

国有资本经营预算收支相抵，当年结余18万元，其中：结转下年支出增加18万元。

（四）社会保险基金预算

2022年社会保险基金总收入调整为139692万元，占年初预算  137886万元的101%，调整增加1806万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入增加1515万元（年初预算23979万元，预计完成25494万元，增加1515万元）；失业保险基金收入增加50万元（年初预算555万元，预计完成605万元，增加50万元）；城镇职工基本医疗保险基金收入与年初预算12094万元持平；工伤保险基金收入与年初预算838万元持平；城乡居民基本养老保险基金收入增加241万元（年初预算20102万元，预计完成20343万元，增加241万元）；机关事业单位基本养老保险基金收入与年初预算38985万元持平；城乡居民医疗保险基金收入与年初预算41333万元持平。

2022年社会保险基金总支出调整为133884万元，占年初预算 133522万元的100.3%，调整增加362万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出与年初预算29153万元持平；失业保险基金支出增加121万元（年初预算392万元，预计支出513万元，增加支出121万元）；城镇职工基本医疗保险基金支出与年初预算11234万元持平；工伤保险基金支出与年初预算1040万元持平；城乡居民基本养老保险基金支出增加241万元（年初预算12899万元，预计支出13140万元，增加支出241万元）；机关事业单位基本养老保险基金支出与年初预算38985万元持平；城乡居民医疗保险基金支出与年初预算39819万元持平。

社会保险基金预算收支相抵，当年结余5808万元，年末滚存结余64523万元。

(五)地方政府债务情况

1.2022年政府债券调整情况。

（1）地方政府一般债券转贷收入调整为22156万元。年初地方政府一般债券转贷收入预算23191万元，目前实际到位22156万元，比年初预算减少1035万元，地方政府一般债券转贷收入调整为22156万元。

（2）地方政府专项债券转贷收入调整为109600万元。年初地方政府专项债券转贷收入预算20000万元，2022年8月25日在县十九届人大常委会第五次会议审议通过调整预算增加50900万元，2022年11月争取地方政府专项债券资金58700万元，目前实际到位109600万元，比年初预算增加89600万元，地方政府专项债券转贷收入调整为109600万元。

（3）再融资债券调整为24554万元。其中：地方政府一般再融资债券资金减少2166万元，年初地方政府一般再融资债券转贷收入预算20428万元，目前实际到位18262万元，比年初预算减少2166万元；地方政府专项再融资债券资金与年初预算持平，年初地方政府一般再融资债券转贷收入预算6292万元，目前实际到位6292万元，与年初预算持平。

建议按政府债券实际到位资金调整收支预算。

2．政府债务限额和余额。2022年省财政厅报经省政府同意，下达我县地方政府债务限额665453万元，其中一般债务限额372422万元，专项债务限额293031万元。目前，我县政府债务余额636961万元，其中一般债务343930万元，专项债务293031万元。

3．政府债务结构。目前，我县政府债务规模636961万元，其中地方政府债券634122万元(一般债券341091万元，专项债券293031万元)，政府外债(国际农发基金贷款)2839万元。

4．政府债务期限。2022年，省财政厅转贷我县地方政府债券资金156310万元，期限分别为：新增地方政府一般债券22156万元，其中2年期5701万元，5年期8039万元，7年期7601万元，10年期131万元，20年期684万元。新增地方政府专项债券109600万元，其中7年期10400万元，10年期13000万元，15年期32800万元，20年期22500万元，30年期30900万元。再融资债券24554万元，其中2年期4008万元，3年期9352万元，5年期5316万元，7年期3206万元，10年期2672万元。

5．地方政府债券使用情况。2022年，省财政厅转贷我县地方政府债券资金156310万元，其中：

新增地方政府一般债券22156万元，主要用于人才园科技园基础设施建设项目2000万元、城镇基础设施建设项目4002万元、天河流域乡村振兴基础设施建设项目800万元、王家坪村乡村振兴示范区项目3000万元、国土空间规划和国土综合治理项目1000万元、通用机场项目1500万元、教育基础设施建设项目（上津中学、观音中学）3000万元、乡村振兴基础设施建设项目2500万元、农村环境综合整治项目2606万元、疫情防控项目1500万元、中小水库安全运行项目248万元。

新增地方政府专项债券109600万元，主要用于新建西安至十堰高速铁路项目18900万元、夹河镇“水电新城”建设项目5000万元、郧西县集镇水厂巩固提升工程12000万元、郧西县职业技术学校建设项目5000万元、郧西县天河创业园基础设施建设项目20000万元、郧西县天河智慧工业园区拓园扩容项目4000万元、郧西县人民医院传染病区建设项目2000万元、郧西县人民医院东院区内科大楼建设项目7800万元、郧西县老城区污水管网改造及污水处理工程7000万元、郧西县高标准农田建设项目3000万元、郧西县中医院西院区住院楼项目2000万元、郧西县关防乡中心幼儿园项目1000万元、郧西县城关镇校场坡幼儿园项目1500万元、郧西县2018年第一批城中村棚户区改造项目10400万元、锂离子产业园项目10000万元。

再融资债券24554万元，主要用于偿还到期地方政府债券。

6．政府债务还本付息情况。2022年我县到期地方政府债券还本付息支出54511万元，其中地方政府债券本金36109万元，地方政府债券利息18402万元。偿还地方政府债券本金36109万元，其中省转贷再融资债券偿还24554万元，财政预算安排资金偿还11555万元；财政预算安排资金支付地方政府债券利息18402万元。

7．政府债务风险情况。按照省财政厅报经省政府同意，后期将调整预下达我县的地方政府债务限额，债务规模控制在省下达债务限额范围内。

在此需要说明的是，本次调整的财力测算为截至目前到位资金，调整预算以后，如省市财政增加政策性转移支付及专项补助，将调整收支情况向县人大常委会报告。

主任、各位副主任、各位委员，2022年，全县财政部门在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，在社会各界的关心帮助下，进一步坚定信心，迎难而上、真抓实干，扎实做好财政预算各项工作，奋力完成全年财政预算收支目标，推动积极的财政政策聚力增效，全年财政运行趋于平稳。