——2023年8月在县十九届人大常委会第十三次会议上
县财政局局长 李 毅
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现将郧西县2022年财政决算和2023年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2022年财政决算情况
2022年，全县财政部门在县委、县政府坚强领导和县人大及其常委会依法监督下，坚决贯彻中央、省、市、县决策部署，严格执行县十九届人大常委会第一次会议批准的2022年财政预算，坚持新发展理念，推动积极的财政政策聚力增效，统筹发展和安全，加强财政资源配置，调整优化支出结构，创新财政支出方式，积极防范化解风险，全力保障“三保”支出及重点项目建设，确保财政经济运行平稳，财政改革发展各项工作扎实推进，县级决算情况总体较好。
（一）一般公共预算收支决算情况
2022年，地方一般公共预算收入完成53551万元（其中：税收收入39691万元，非税收入13860万元），比2021年增长（以下简称“增长”）4.8%，为调整预算（以下简称“预算”）的91.4%。地方一般公共预算支出443970万元（含上级补助和政府一般债券资金安排的支出），比2021年增长（以下简称“增长”）6.7%，为预算的95.2%。
2022年，县一般公共预算收入总计548075万元，增长11.4%，为预算的96.8%。主要构成为：
——县本级地方一般公共预算收入53551万元，同比增长4.8%，为预算的91.4%。其中：税收收入39691万元，同比增长15.8%，为预算的91%；非税收入13860万元，可比下降17.4%，为预算的92.4%。
——地方政府一般债券转贷收入40418万元，下降12.7%，为预算的100%。
——转移性收入454106万元，增长15.1%，为预算的97.2%。其中：省转移支付补助收入355328万元，为预算的106.2%；上年结余75958万元，为预算的100%；调入资金22820万元，为预算的40.2%。
与向县十九届人民代表大会第二次会议报告的预算执行数相比，一般公共预算总收入减少18216万元。主要是调入资金减少。
2022年，县一般公共预算支出总计548075万元，增长11.4%，为预算的96.8%。主要构成为：
——县本级一般公共预算支出398132万元，增长8.2%，为预算的94.8%。具体见附件1。
——债务还本支出28809万元，为预算的100%。
——转移性支出121134万元，为预算的103.1%，其中：上解支出17029万元，年终结余104105万元，其中结转下年支出104105万元。结转下年支出主要是项目资金上级下达较晚，项目单位组织实施项目进度慢，部分项目建设周期长，同时专项资金严格按照项目实施进度进行拨付，在一定程度上造成各类项目资金拨付缓慢，导致项目资金结存结转过大。具体见附件2。
与向县十九届人民代表大会第二次会议报告的预算执行数相比，一般公共预算支出减少18216万元。主要是转移支付专款结转下年使用。
（二）政府基金收支决算情况
2022年，县政府性基金收入总计220058万元，增长93.9%，为预算的85.2%。其中：
——县本级政府性基金收入37355万元，增长10.6%，为预算的49.4%。
——地方政府专项债务转贷收入115892万元，增长58.1%，为预算的100%。
——转移性收入66811万元，为预算的100.1%。
与向县十九届人民代表大会第二次会议报告的预算执行数相比，政府性基金预算总收入减少38170万元。主要是本级国有土地使用权出让收入的减少。
2022年，县政府性基金支出总计220058万元，增长93.9%，为预算的85.2%。其中：
——县本级政府性基金支出150910万元，增长390%，为预算的71.5%。主要是2021年结转的债券支出57436万元。
——债务还本支出7300万元，为预算的100%。
——转移性支出61848万元，为预算的155.4%，结转下年支出增加21221万元，主要是2022年11月争取到位一批专项债券资金58700万元，通过相关部门加快专项债券项目实施，但严格按照项目实施进度进行拨付，导致专项债券项目资金结存结转过大。
与向县十九届人民代表大会第二次会议报告的预算执行数相比，政府性基金预算总支出减少38170万元。
（三）国有资本经营收支决算情况
2022年，国有资本经营预算收入总计312万元，为预算的62.2%。其中：本级国有资本经营预算收入51万元，为预算的21.1%。上级补助收入8万元，为预算的114.3%。上年结转收入253万元，为预算的100%。
与向县十九届人民代表大会第二次会议报告的预算执行数相比，国有资本经营预算总收入减少190万元。主要是其他国有资本经营（人寿教育基金股利）收入的减少。
2022年，国有资本经营预算支出总计312万元，为预算的62.2%。其中：本级国有资本经营预算支出207万元，为预算的46.1%。年终结余105万元（结转下年支出）。
与向县十九届人民代表大会第二次会议报告的预算执行数相比，国有资本经营预算总支出减少190万元。
（四）社会保险基金决算情况
2022年，社会保险基金收入总计180941万元，为预算的129.5%。其中：企业职工基本养老保险基金收入46659万元，失业保险基金收入638万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入10044万元，工伤保险基金收入1133万元，城乡居民养老保险基金收入18982万元，机关事业单位基本养老保险基金收入30880万元，城乡居民基本医疗保险基金收入69431万元，其他医疗保险基金收入3174万元。
2022年，社会保险基金支出总计183212万元，为预算的136.8%。其中：企业职工基本养老保险基金支出47973万元，失业保险基金支出479万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出8833万元，工伤保险基金支出901万元，城乡居民养老保险基金支出13917万元，机关事业单位基本养老保险基金支出40384万元，城乡居民基本医疗保险基金支出68682万元，其他医疗保险基金支出2043万元。
与向县十九届人民代表大会第二次会议报告的预算执行数相比，收入增加41249万元，支出增加49328万元。主要是中央、省、市统筹政策口径变化形成的差异。
县本级社会保险基金收支相抵，当年赤字2271万元，年末滚存结余67038万元。其中：企业职工基本养老保险基金当年赤字1314万元，累计结余5773万元；失业保险基金当年结余159万元，累计结余1382万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金当年结余1211万元，累计结余11824万元；工伤保险基金当年结余232万元，累计结余1820万元；城乡居民养老保险基金当年结余5065万元，累计结余64531万元；机关事业单位基本养老保险基金当年赤字9504万元，累计赤字32580万元；城乡居民基本医疗保险基金当年结余749万元，累计结余9015万元；其他医疗保险基金当年结余1131万元，累计结余5273万元。
（五）其他需要报告的事项
1．政府债务限额和余额。2022年省财政厅报经省政府同意下达我县地方政府债务限额672009万元，其中：一般债务限额378978万元，专项债务限额293031万元。截至2022年底，我县地方政府债务余额636961万元，其中：一般债务余额343930万元，专项债务余额293031万元。
2．政府债务结构。2022年底，我县政府债务规模636961万元，其中：地方政府债券634122万元（一般债券341091万元，专项债券293031万元），政府外债（国际农发基金贷款）2839万元。
3．政府债务期限。2022年省财政厅转贷我县地方政府债券资金156310万元，期限分别为：
地方政府一般债券40418万元，其中：2年期9709万元，3年期9352万元，5年期12941万元，7年期7601万元，10年期131万元，20年期684万元；
地方政府专项债券115892万元，其中：5年期414万元，7年期13606万元，10年期15672万元，15年期32800万元，20年期22500万元，30年期30900万元。
4．地方政府债券使用情况。2022年省财政厅转贷我县地方政府债券资金156310万元，其中：
地方政府一般债券40481万元，其中：新增地方政府一般债券资金22156万元，主要用于：人才园科技园基础设施建设项目2000万元、城镇基础设施建设项目4002万元、天河流域乡村振兴基础设施建设项目800万元、王家坪村乡村振兴示范区3000万元、国土空间规划和国土综合治理项目1000万元、通用机场项目1500万元、教育基础设施建设项目（上津中学、观音中学）3000万元、乡村振兴基础设施建设项目2500万元、农村环境综合整治项目2606万元、疫情防控项目1748万元。再融资一般债券18262万元，主要用于偿还到期的地方政府一般债券。
地方政府专项债券115892万元，其中：新增地方政府专项债券资金109600万元，主要用于：新建西安至十堰高速铁路项目18900万元、夹河镇“水电新城”建设项目5000万元、郧西县水利建设巩固提升工程12000万元、郧西县职业技术学校建设项目5000万元、郧西县天河创业园基础设施建设项目20000万元、郧西县天河智慧工业园区拓园扩容项目4000万元、郧西县人民医院传染病区建设项目2000万元、郧西县人民医院东院区内科大楼建设项目7800万元、郧西县老城区污水管网改造及污水处理工程7000万元、郧西县高标准农田建设项目3000万元、郧西县中医院西院区住院楼项目2000万元、郧西县关防乡中心幼儿园项目1000万元、郧西县城关镇校场坡幼儿园项目1500万元、郧西县2018年第一批城中村棚户区改造项目10400万元、锂离子产业园项目10000万元。再融资专项债券6292万元，主要用于偿还到期的地方政府专项债券。
5．政府债务还本付息情况。2022年我县到期地方政府债券还本付息支出54511万元，其中：地方政府债券本金36109万元，通过省转贷再融资债券偿还24554万元，财政预算安排资金偿还11555万元；地方政府债券利息18402万元，当年财政预算安排资金支付。
6．政府债务风险情况。按照省财政厅报省政府同意下达我县地方政府债务限额，债务规模控制在省下达债务限额范围内。
2022年省与县财政年终结算最终数据未下达，若有变动，将按程序报告。
二、2023年上半年财政预算执行情况
（一）财政收入情况
1．财政总收入
1—6月，全县地方财政总收入累计完成61800万元，比同期40586万元增长52.3%。其中：税务部门完成54992万元，同比增收20821万元，增长60.9%；财政部门完成6808万元，同比增收393万元，增长6.1%。
2．地方一般公共预算收入
1—6月，地方一般公共预算收入累计完成38530万元，占年初预算69300万元的55.6%，占市预期目标59850万元的64.4%，比同期33438万元增长15.2%。其中：税务部门完成31722万元，同比增收4699万元，增长17.4%；财政部门完成6808万元，同比增收393万元，增长6.1%。分税种完成情况（见附件3）。
（1）税收收入完成30104万元，占年初预算54300万元的55.4%，比2022年同期25041万元增加5063万元，增长20.2%。
（2）非税收入完成8426万元，占年初预算15000万元的56.2%，比2022年同期8397万元增加29万元，增长0.3%。
（二）一般公共预算支出情况
1—6月，全县地方一般公共预算支出249656万元，占年初预算479000万元的52.1%，比2022年同期230119万元增加19537万元，增长8.5%。其中：
（1）本级一般公共预算累计支出235371万元，占年初预算403000万元的58.4%，比2022同期209562万元增加25809万元，增长12.3%。支出按功能分类情况如下：
一般公共服务支出13271万元，占年初预算45.1%；
公共安全支出6249万元，占年初预算54.2%；
教育支出41277万元，占年初预算55.5%；
科学技术支出6778万元，占年初预算88.2%；
文化旅游体育与传媒支出1353万元，占年初预算51.7%；
社会保障和就业支出50824万元，占年初预算60%；
卫生健康支出14724万元，占年初预算51.4%；
节能环保支出1027万元，占年初预算41.9%；
城乡社区支出2927万元，占年初预算36.1%；
农林水支出76490万元，占年初预算69.5%；
交通运输支出9903万元，占年初预算63.2%；
商业服务业等支出39万元，占年初预算46.4%；
金融支出30万元，占年初预算50%；
自然资源海洋气象等支出596万元，占年初预算49.2%；
灾害防治及应急管理支出509万元，占年初预算40.6%；
住房保障支出736万元，占年初预算26.4%；
粮油物资储备支出101万元，占年初预算17.8%；
债务还本付息支出8437万元，占年初预算73%；
其他支出100万元，占年初预算的0.5%；
（2）专款累计支出866万元，占年初预算17000万元的5.1%，占实际到位专款13529万元的6.4%，比2022同期677万元增加189万元，增长27.9%。
（3）地方政府债券还本支出13419万元（省转贷再融资债券偿还3640万元，县级预算安排资金偿还9779万元），占年初预算39576万元的33.9%，比2022年同期19880万元减少6461万元，下降32.5%。
（三）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成123023万元，占年初预算271001万元的45.4%。其中：本级政府性基金收入21674万元，占年初预算105000万元的20.6%；专项转移支付收入3654万元，占年初预算4000万元的91.4%；地方政府专项债券转贷收入97695万元，占年初预算113504万元的86.1%。
政府性基金支出108579万元，占年初预算271001万元的40.1%。其中：本级政府性基金支出31143万元，占年初预算96887万元的32.1%；地方政府专项债券付息及发行费用支出4570万元，占年初预算10455万元的43.7%；专项转移支付支出1118万元，占年初预算4000万元的28%，占到位专款3654万元的30.6%；地方政府专项债券支出62690万元，占年初预算70000万元的89.6%，地方政府专项债务还本支出9058万元，占年初预算19859万元的45.6%。
（四）社会保险基金预算执行情况
2023年1—6月，社会保险基金总收入47439万元，占年初预算164431万元的29%。其中：企业职工基本养老保险基金收入7981万元，占年初预算的31%；失业保险基金收入383万元，占年初预算的68%；工伤保险基金收入951万元，占年初预算的75%；城乡居民基本养老保险基金收入14419万元，占年初预算的69%；机关事业单位基本养老保险基金收入23705万元，占年初预算的56%。
2023年1—6月，社会保险基金总支出45247万元，占年初预算163618万元的28%。其中：企业职工基本养老保险基金支出14961万元，占年初预算的51%；失业保险基金支出102万元，占年初预算的20%；工伤保险基金支出601万元，占年初预算的55%；城乡居民基本养老保险基金支出8315万元，占年初预算的46%；机关事业单位基本养老保险基金支出21268万元，占年初预算的50%。2023年1—6月县级社会保险基金当期收支结余2192万元，累计结余43118万元。
2023年1—6月社会保险基金预算执行情况与2023年社会保险基金年初预算数收支差异较大的主要原因：职工基本医疗保险（含生育保险）基金和城乡居民基本医疗保险基金收支数据由市级统筹，不通过县级结算，县级预算收支执行数据没有反映。同时，国家统筹的企业职工基本养老保险基金、省级统筹的失业保险基金和市级统筹的职工基本医疗保险（含生育保险）基金、城乡居民基本医疗保险基金和工伤保险基金数据按省、市人大批复数据执行。
（五）地方政府债务情况
1．政府债务余额。截至2023年6月底，我县政府债务余额726318万元，其中：一般债务344650万元，专项债务381668万元。
2．政府债务结构。2023年6月底，我县政府债务规模726318万元，其中：地方政府债券723479万元（一般债券341811万元，专项债券381668万元），政府外债（国际农发基金贷款）2839万元。
3．政府债务期限。2023年6月底，省财政厅转贷我县地方政府债券资金111565万元，期限分别为：
地方政府一般债券13870万元，其中：5年期3640万元，7年期4059万元，10年期4408万元，15年期1763万元；
地方政府专项债券97695万元，其中：7年期5915万元，10年期18880万元，15年期20000万元，20年期35700万元，30年期17200万元。
4．地方政府债券使用情况。2023年6月底，省财政厅已下达我县地方政府债券111565万元，其中：
地方政府一般债券13870万元，其中：新增地方政府一般债券10230万元，主要用于：城镇基础设施建设项目3000万元，乡村振兴基础设施建设项目1730万元，社会保障事业1000万元，疫情防控项目3000万元，农村环境综合整治项目1500万元。再融资一般债券3640万元，主要用于偿还到期的地方政府一般债券。
地方政府专项债券97695万元，其中：新增地方政府专项债券91900万元，主要用于：新建西安至十堰高速铁路项目17200万元、郧西县人民医院东院区内科大楼建设项目6000万元、郧西县人民医院传染病区建设项目6000万元、郧西县妇幼健康服务能力提升项目10000万元、羊尾龙潭水街文旅开发综合项目8000万元、郧西县2021年城中村棚户区改造老街片区配套市政基础设施建设项目5000万元、新能源汽车充电桩及停车场建设项目10000万元、郧西县城关镇东城幼儿园新建工程项目1500万元、郧西县香口乡第二幼儿园建设项目1000万元、郧西县香口乡万亩设施蔬菜产业基地建设项目5000万元、智慧郧西9200万元、郧西县鄂西北交通物流产业园6000万元、鄂西北冷链物流中心项目4000万元、郧西县城区农贸市场改扩建建设项目3000万元。再融资专项债券5795万元，主要用于偿还到期的地方政府专项债券。
5．政府债务还本付息情况。2023年我县到期地方政府债券还本付息支出81826万元，其中：地方政府债券本金59435万元，地方政府债券利息22391万元。截至6月底，偿还地方政府债券本金22208万元，其中：省转贷再融资债券偿还9435万元，财政预算安排资金偿还12773万元；本级财政预算支付地方政府债券利息9281万元。
6．政府债务风险情况。债务规模控制在省下达债务限额范围内。
（六）地方一般公共预算执行特点
——收入目标实现双过半。一是严格执行税收法规，坚决制止越权减税、免税和缓税行为，加强对一次性税收和零散税源的征收力度。二是对重点工程项目、重点领域、重点行业欠税情况进行摸底，分类排查欠税原因，及时清理入库。三是积极构建“政府领导、财税主管、部门配合、信息共享”的协税护税工作机制，确保收入“双过半”目标顺利完成。截至6月底，全县地方一般公共预算收入完成38530万元，占县预期目标69300万元的55.6%，占市预期目标59850万元的64.4%。一般公共预算收入中，税收收入完成30104万元，比同期增长20.2%，税收收入占比78.1%。
——服务大局更加有力。一是积极争取债券资金。在相关部门的积极配合下，争取到位债券项目资金102130万元，其中：专项债券资金91900万元，一般债券资金10230万元。专项债券重点支持了医疗卫生、西十高铁、学前教育、棚户区改造、新能源汽车配套设施、蔬菜产业、智慧郧西等项目建设。二是积极争取项目资金，向上争取到位各类项目资金278831万元，支持经济发展大局。三是加大统筹整合力度，统筹整合涉农资金60500万元，重点支持马头山羊、香菇、蔬菜、茶叶、木本油料、生态渔业等农业特色产业项目。四是加强资金盘活力度。对2021年及以前年度上级转移支付资金和2022年本级财政预算资金进行清理，收回财政存量资金34491万元。五是强化资金统筹调度。全面加快财政支出进度，截至6月底，完成一般公共预算支出236237万元，占预期目标420000万元的56.2%，比同期增长12.4%。六是发挥金融政策功能支持企业发展。盈信担保公司在保56笔768户，金额27230万元。新增创业贷款1871笔，金额32265万元。积极发挥财政政策引导作用，撬动金融资本，支持市场主体纾困发展。七是全面落实支持企业发展政策。兑现企业招商引资奖励、设备补贴等政策资金7085万元，惠及企业13家，统筹资金370余万元支持湖卡斯科技、精诚汽配等企业技改升级，全力支持企业发展。
——民生保障落实落地。一是认真落实“过紧日子”要求。坚持“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，对非急需、非必要支出应压尽压、应减尽减，2023年初预算编制中一般性项目支出已按10%以上比例压减，取消5个到期项目1244万元。二是全面落实民生保障政策。兜牢“三保”底线，筹措到位资金27067万元，落实低保、五保、孤儿、流浪乞讨、残疾人两项补贴、退役军人帮扶等政策，及时足额拨付各项救助补助资金，织密织牢基本民生保障安全网。三是认真落实惠农惠民政策。拨付耕地地力保护补贴资金3426万元、实际种粮农民一次性补贴167万元、农机购置补贴资金26万元，确保惠民惠农政策落地生根。四是持续加大民生支出。全县民生支出占地方一般公共预算支出比重达87.9%，财政支出结构不断优化，重点民生领域支出得到有力保障，及时兑现全县基础绩效奖和艰苦边远山区津贴6340万元。五是支持教科文事业发展。统筹拨付资金52358万元，支持教育、文旅、传媒、科技、人才、档案等事业发展。六是支持人居环境改善项目。筹措拨付资金17909万元，用于实施老旧小区改造、农村危房改造、棚户区改造、城区污水管网改造、燃气设施改造、保障性住房安居工程以及生活垃圾无害化处理、市政维护、绿化保洁等项目，不断提升人民生活品质。
——财政改革高效推进。一是强化预算绩效管理。将绩效管理关口前移，坚持绩效目标与预算编制同步申报、同步下达，严格审核绩效目标设置的科学性、合理性，委托第三方代理机构对县农业农村局9个项目开展县级财政重点绩效评价，加强关键环节和重点领域的预算绩效管理。二是加强国资国企改革。按照县委县政府部署意见，坚持政企分开、经营权与所有权分离的原则，以加强国有企业党的建设、健全现代企业制度、推进混合所有制改革、加强部门服务保障、完善国资监管体制为重点，深入推进国资国企改革。积极推进县属国有资产划转整合工作，将丰源供水公司、天岭殡葬公司等分散的国有资产整合至钖发集团，将广告位、停车位、尾矿资源综合利用特许经营权等172亿资产整合注入相关国有企业。三是推进预算一体化非税收入模块上线运行。采取到期督办、延期催办、现场盯办等措施，督促各单位上线预算一体化非税收入模块，实现非税收入收缴电子化，实现 “数据多跑路，群众少跑腿”。四是开展农村集体“三资”专项整治，进一步推动全县农村集体“三资”规范化、制度化、精细化管理。
——财经秩序逐步规范。一是规范代理记账行业管理。联合县市场监管局、县税务局组建检查专班，对4家代理记账机构执业质量、会计信息、登记事项、公示信息、执行税收政策等情况进行检查，整改问题3大类11条。二是开展“三公”经费专项检查。会同县审计局，联合县纪委，抽调40人，组建6个检查组，自2023年3月至6月，对全县90个单位“三公”经费使用管理情况开展专项检查，发现问题线索145条，下发《财政监督检查问题通知书》75份，做好问题整改后半篇文章。三是推进财经纪律十大专项整治。组织开展减税降费政策落实、基层“三保”等10个方面问题专项整治，进一步强化财会监督、严肃财经纪律、维护财经秩序。四是全面规范国有资产管理。强化资产处置监管，持续做好机构改革、事业单位转企改制过程中国有资产规范性管理工作。截至6月底，累计完成18个行政事业单位29项国有资产处置审批事项，处置资产274.53万元。五是财政投资评审提质增效。完成财政投资评审项目22个、审减金额15070万元，综合审减率9.84%。
（七）存在问题
1．专项支出进度慢。1—6月，全县地方一般公共预算支出249656万元，占年初预算479000万元的52.1%。达到时间进度，但专款累计支出866万元，占年初预算17000万元的5.1%，占实际到位专款13529万元的6.4%。专项资金支出进度偏低，主要是各单位项目前期工作准备不充分，部分项目建设周期长，专项资金严格按照项目实施进度拨付，导致专项资金拨付较慢。
2．税源结构不够优。近年来，地方一般公共预算收入虽然实现平稳增长，但收入总量和税收收入的规模仍然偏小。在财政收入中，骨干企业缴税占比偏低，部分企业尚在落实减免优惠政策期内，短期内难以形成有效收入，又缺少大型投资项目对财政收入形成突破式拉动，造成财政收入增长困难。
3. 偿还债务压力大。近年来，国家为了稳定地方经济发展，扩大投资力度，不断加大了地方专项债券额度和使用范围，我县专项债券额度累计为381668万元，有力支持全县重点项目建设，但政府债务进入偿债高峰期，2023年我县到期地方政府债券还本付息支出81826万元，其中：地方政府债券本金59435万元，地方政府债券利息22391万元。中央、省级通过出台了一系列办法，缓解了我县债务偿还压力。一是延长了专项债券还款期限，从最长20年调整为30年还款期限。二是降低了到期债券县级偿还比例，省级增加了再融资额度。县级偿还比例由2022年32%，降低为21.5%，下降10.5%，减轻了当年县级偿还压力。
4．勤俭节约意识不强。党中央、国务院、省委省政府三令五申要求牢固树立过“紧日子”思想，大力优化支出结构，保障重点支出，严控一般支出。但全县“一盘棋”的意识还需进一步强化，同一大类资金进行统筹使用还面临诸多困难，部门需求增长超出财政承受能力，单位勤俭节约意识和树立过“紧日子”思想需长期坚持。
三、下一步工作措施
（一）坚定不移抓财源。充分发挥财政政策引导和财政资金撬动作用，积极推进全县支柱产业发展，努力培植壮大财源。多渠道挖掘增收潜力,紧盯建筑、交通、房地产、重大工程建设等项目，引导县外企业在郧西注册开票、留足税源，进一步做大做优财政收入。努力破解减税降费政策带来的财政增收压力，进一步加强收入征管，积极创新征管方式，努力实现2023年地方一般公共预算收入增长15%的目标任务。不断强化政策资金争取、拓宽筹融资平台、畅通招商引资渠道，不断提高财政资金拨付效率，加大结转资金清理和暂付款清收力度，为稳定经济、增加财源夯实基础。
（二）千方百计促发展。持续加大向上对接力度，努力争取政策性转移支付、政府债券、基础建设等资金，助力全县经济高质量发展。全面落实增值税留抵退税政策，运用好普惠金融、小微企业融资担保降费奖补、政府性融资担保增信、创业担保贷款贴息、政采贷等财政政策工具，主动深入企业，协助企业解决生产经营中的困难，发挥营商“金牌店小二”精神，做好企业服务员，为全县中小微企业健康发展保驾护航。
（三）严格预算细编制。强化预算刚性约束机制，严禁无预算、超预算拨款和随意调整预算。按照现代预算体制改革要求，进一步打破传统“基数预算”固化格局，强化“零基预算”理念。坚持“无预算、不支出”原则，将预算单位的各项资金统一编制到部门预算中，确保部门预算的完整性，实现各项收入共同管理，各项支出统筹安排。各部门（单位）认真落实预算管理主体责任，部门预算草案应当经本部门党组（党委）审议。基本支出，严格按照人员定额、编制定额和实物定额相结合的支出标准体系编制；项目支出，强化项目全生命周期管理，所有预算项目必须从项目库选取，提高预算编制的规范性、准确性。从严控制不同预算科目或者项目间预算资金的调剂，不得改变资金用途，不得随意扩大支出范围。增强预算的预见性、及时性和科学性，在年初将支出尽量明细到具体科目，对预算指标实行统一规范的核算管理，精准反映预算指标变化，实现预算指标对执行的有效控制。
（四）强化监管重绩效。加强专项和债券资金规范使用，按照“谁申报项目、谁使用资金、谁负资金管理的主体责任”原则，切实履行主体职责，积极督促相关项目主管部门，加快项目实施进度，严格按照各类专项资金和债券资金使用管理办法，规范使用专项和债券资金，严禁挪用到其他项目，严格落实国库集中支付制度，充分发挥专项和债券资金效益。规范部门项目建设管理，从严控制项目建设规模，从紧压缩投入，不超财力建设，不留资金缺口。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，对重点支出、重大投资项目和专项政府债券等，开展年度绩效考评，并加强绩效结果应用，将绩效结果与完善政策、预算安排有机衔接，提高管理绩效。
（五）全力以赴惠民生。重点聚焦和改善民生保障，确保民生支出占比不低于80%。强化“三公”经费预算管理，严控一般性支出，兜牢兜实“三保”底线。强化政策落实、投资评审、资金调度等方面服务保障，全力支持我县重大民生项目建设。全面推进乡村振兴，支持重点农业产业链发展，推动和美乡村建设和共同缔造提档升级。不断完善公共卫生应急管理和基层医疗卫生服务体系保障机制，守护人民群众健康。持续加大教育投入，促进城乡教育发展更加均衡公平。
（六）持之以恒推改革。加大政府资金统筹力度，凡未到项目非约束性财政资金，原则上一律进行统筹，在同大类调剂使用，确保县委、县政府重大决策部署落实落地。持续深化预算管理制度改革，推动预算绩效管理扩围升级。健全财力承受评估机制，涉及增加财政支出项目，按规定进行财政承受能力评估，严禁违反规定随意追加预算。全面深化国资国企改革，健全国有资产监管机制，支持战略性重组和专业化整合，激活国有企业发展活力。加强库款运行情况监测和统计分析，动态掌握库款现状，切实防范国库运行风险。强化政府性债务限额管理，依法制止违规举债担保行为，防范和化解政府债务风险。
主任、各位副主任、各位委员，在收支形势异常严峻、减税降费持续影响的压力下，全县上半年财政预算执行情况运行平稳。我们将在县委县政府的坚强领导、县人大的监督指导下，坚定信心，踔厉奋发，勇毅前行，积极优化财政支出结构，不断强化财政预算管理，为建设“绿色低碳先行区、全域旅游示范县”贡献财政力量。