关于郧西县2024年预算调整方案的报告

——2024年12月在县十九届人大常委会第二十一次会议上

县财政局局长 李 毅

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将2024年预算调整方案报告如下，请予审议。

一、2024年预算调整方案

（一）一般公共预算

1．一般公共预算收入

2024年我县地方一般公共预算收入预计完成80000万元，占年初预算79700万元的100.3%，比2023年完成68629万元，增加11371万元，增长16.6%。

2024年地方财政收入总来源为682653万元，占年初预算574262万元的118.9%，比2023年预算调整592105万元，增加90548万元，增长15.3%。其中：地方一般公共预算收入为80000万元，占年初预算的100.3%，税收返还及转移支付补助收入373480万元，占年初预算304541万元的123%，地方政府一般债券转贷收入52057万元，占年初预算57616万元的90%，上年结余收入130566万元，占年初预算74105万元的176%，调入资金46550万元，占年初预算58300万元的79.8%。

2024年地方财政总收入比年初预算调整增加108391万元。调整的主要原因，一是省级财政对我县转移支付补助年初按预计数编列，预算执行中据实调整；二是地方一般公共预算收入和上年结余增加。具体项目：

（1）地方一般公共预算收入增加300万元（预算79700万元，预计到位80000万元，增加300万元）；

（2）政策性和专项转移支付增加68939万元（预算304541万元，预计到位373480万元，增加68939万元，主要是省级政策性转移支付增加）；

（3）地方政府一般债券转贷收入减少5559万元（预算57616万元，预计到位52057万元，减少5559万元，主要是新增地方政府一般债券减少9656万元，再融资一般债券增加4097万元）；

（4）上年结余增加56461万元（预算74105万元，实际结余收入130566万元，增加56461万元，主要是上级各类专项和债券资金结转下年继续使用）；

（5）调入资金减少11750万元（年初预算58300万元，预计调入资金46550万元，减少11750万元）。

2．一般公共预算支出

2024年地方一般公共预算支出为591000万元，占年初预算505000万元的117%，增加支出86000万元。比2023年预算调整518000万元，增加73000万元，增长14%。调整的支出项目主要是保民生支出、对企业补助、支持重点项目和中央、省、市转移支付补助增加支出。其中：

（1）本级支出增加27295万元，包括：一是保民生支出增加9194万元。行政事业单位在职人员职业年金做实6180万元，对机关事业单位养老保险基金补助1950万元，“两类医改”和县级公立医院综合改革财政投入500万元，城管局餐厨垃圾处理、城区生活垃圾转运和生活垃圾焚烧处理费266万元，消防救援大队养老保险职业年金108万元，妇联两癌筛查经费89万元，住建局污水处理运营60万元，企业军转干部生活困难补助41万元等。二是对企业补助类产业发展支出增加11594万元。郧西县16座水库和水厂资产盘活项目（汇鑫公司注入资本金）8000万元，2024年度航线补贴专项资金700万元，2023年综合绩效管理考核对企业奖励585万元，湖南匠心独运网络科技有限公司产业扶持资金1004万元，湖北金财联信信息科技有限公司地方经济贡献奖848万元，湖北卫尔贝特科技有限公司生产设备补贴200万元，极点公司装修补贴200万元，骏骆科技公司补贴57万元等。三是对单位补助及重点项目支出增加6507万元。2023年农村危房改造整改资金1554万元，非税收入安排支出增加1770万元，交通局农村公路800万元，六郎至夹河公路改扩建工程征地补偿费500万元，机关事务服务中心教育基地、综合楼维修改造等项目资金462万元，自规局用地报批耕地保护等经费350万元、2023年度国家巩固拓展脱贫攻坚成果评估工作经费220万元，国债项目工作经费180万元，应急局郧西县尾矿库治理项目140万元，观音涧池绿松石矿山管护治理经费130万元，规划编制费用120万元，文旅局图书购置经费100万元，统计局全国第五次经济普查工作经费94万元，公安局平安郧西建设项目67万元，社工部共同缔造培训经费20万元等。

（2）政策性转移支付增加支出37711万元。包括：公共安全支出463万元，教育支出129万元，科学技术支出20万元，文化旅游体育与传媒支出576万元，社会保障和就业支出5933万元，节能环保支出6780万元，农林水支出9010万元，交通运输支出1128万元，资源勘探工业信息等支出19万元，自然资源海洋气象等支出8500万元，住房保障支出5153万元。

（3）省专项转移支付支出增加30650万元（年初预算16000万元，预计支出46650万元，增加30650万元）。

（4）地方政府一般债券支出减少9656万元（预算21722万元，预计支出12066万元，减少9656万元），主要是新增一般债券减少9656万元。

（5）上解支出23722万元与年初预算持平。

3．一般公共预算收支情况

2024年地方财政收入总来源为682653万元，地方一般公共预算支出为591000万元，预计结余结转下年支出91653万元，主要是上级各类专项资金结转下年继续使用。

4．存在问题及建议意见

（1）存在问题

按照有保有压，突出保障基本民生支出和县委、县政府重点项目原则。2024年一般公共预算收支缺口预计为46550万元，若再调整追加4573万元，当年缺口51123万元。

（2）建议意见

还有需增加支出4573万元，建议逐步纳入预算，通过一般债券或统筹存量资金解决。

（二）政府性基金预算

2024年政府性基金预算收入调整为354317万元，占预算307146万元的115.4%，调整增加47171万元。其中：本级收入调整减少111350万元，主要是国有土地使用权出让收入减少111350万元（预算132850万元，预计完成21500万元，收入减少111350万元），城市基础设施建设配套费收入650万元与预算持平，污水处理费收入500万元与预算持平；省专项转移支付收入增加23000万元（预算4000万元，预计到位27000万元，收入增加23000万元），地方政府专项债券转贷收入增加97400万元（预算80000万元，预计到位177400万元，收入增加97400万元），地方政府再融资专项债券转贷收入增加25071万元（预算11139万元，预计到位36210万元，收入增加25071万元），调入资金增加3711万元（各债券使用单位未按时上缴专项债券项目收益），上年结余收入增加9339万元（预算69800万元，实际结余79139万元，增加9339万元）。

2024年政府性基金预算支出调整为294567万元，占预算255846万元的115.1%，调整增加38721万元。其中：本级调整增加38721万元，包括国有土地使用权出让收入安排支出减少107170万元（预算122769万元，预计支出15599万元，支出减少107170万元），城市基础设施配套费安排支出650万元与预算持平，污水处理费支出增加50万元（预算500万元，预计支出550万元，支出增加50万元），省专项转移支付支出增加26239万元（预算2500万元，预计支出28739万元，支出增加26239万元），地方政府专项债券支出增加95000万元（预算100000万元，预计支出195000万元，支出增加95000万元），债务付息及发行费支出调整增加802万元（预算13513万元，预计支出14315万元，支出增加802万元）。地方政府专项债务还本支出增加23800万元（预算15914万元，预计支出39714万元，支出增加23800万元）。

2024年政府性基金预算收支相抵，当年结余59750万元，其中：结转下年支出59750万元。

（三）国有资本经营预算

2024年国有资本经营预算收入调整为9677万元，占年初预算527万元的1836%，调整增加9150万元。其中：其他国有资本经营预算企业利润收入270万元与预算持平，其他国有资本经营收入增加9150万元（预算250万元，预计到位9400万元，增加9150万元，主要是郧西县16座水库和水厂产权转让收入增加9000万元，人寿教育基金股利收入增加150万元），国有资本经营预算转移支付收入7万元与预算持平。

2024年国有资本经营预算支出调整为9677万元，占年初预算527万元的1836%，调整增加9150万元。其中：国有企业资本金注入增加9000万元，其他国有资本经营支出增加150万元（预算520万元，预计支出670万元，增加150万元），国有资本经营预算转移支付支出7万元与预算持平。

2024年国有资本经营预算收支相抵，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2024年社会保险基金总收入调整为78801万元，占年初预算71393万元的110.4%，调整增加7408万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入增加5661万元（预算24320万元，预计完成29981万元，增加5661万元），机关事业单位基本养老保险基金收入增加1747万元（预算47073万元，预计完成48820万元，增加1747万元）。

2024年社会保险基金总支出调整为67459万元，占年初预算63731万元的105.8%，调整增加3728万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出增加1981万元（预算16658万元，预计支出18639万元，增加支出1981万元）；机关事业单位基本养老保险基金支出增加1747万元（预算47073万元，预计支出48820万元，增加支出1747万元）。

2024年社会保险基金预算收支相抵，当年结余11342万元。

因企业职工基本养老保险基金、失业保险基金和工伤保险基金中央、省级统筹，职工基本医疗保险（含生育保险）基金和城乡居民基本医疗保险基金市级统筹，不在县级反映。省市统筹的社保基金按省市人代会批准后执行。

二、地方政府债务情况

（一）2024年政府债券调整情况

1．地方政府一般债券转贷收入调整为52057万元。年初地方政府一般债券转贷收入预算57616万元，预计到位52057万元，减少5559万元。其中：地方政府新增一般债券转贷收入减少9656万元（预算21722万元，预计到位12066万元，减少9656万元）；地方政府再融资一般债券转贷收入增加4097万元（预算35894万元，预计到位39991万元，增加4097万元）。

2．地方政府专项债券转贷收入调整为213610万元。年初地方政府专项债券转贷收入预算91139万元，预计到位213610万元，增加122471万元。其中：地方政府新增专项债券转贷收入增加97400万元（预算80000万元，预计到位177400万元，增加97400万元）；地方政府再融资专项债券转贷收入增加25071万元（预算11139万元，预计到位36210万元，增加25071万元）。

建议按照省级实际转贷我县政府债券资金调整收支预算。

（二）政府债务限额和余额。省财政厅报省政府同意，提前下达我县2024年部分新增债务限额76954万元，其中一般债务12066万元、专项债务64888万元。预计省级年底结合我县新增政府债券发行情况，核定2024年全年债务限额。目前，我县政府债务余额963107万元。

（三）政府债务结构。目前，我县政府债务规模963107万元，其中地方政府债券960666万元（一般债券356302万元，专项债券604364万元），政府外债（国际农发基金贷款）2441万元。

（四）政府债务期限。2024年，省财政厅转贷我县地方政府债券资金265667万元，期限分别为：新增地方政府一般债券12066万元，其中7年期5113万元，10年期6953万元。新增地方政府专项债券177400万元，其中10年期90500万元，15年期19800万元，20年期35500万元，30年期31600万元。再融资债券76201万元，其中1年期13885万元，2年期6793万元，5年期7789万元，7年期16353万元，10年期7581万元，15年期7746万元，20年期16054万元。

（五）地方政府债券使用情况。2024年，省财政厅转贷我县地方政府债券资金265667万元，包括：

一般债券52057万元，其中：新增地方政府一般债券12066万元，再融资债券39991万元。

专项债券213610万元，其中：新增地方政府专项债券177400万元，再融资债券36210万元。

（六）政府债务还本付息情况。2024年我县到期地方政府债券还本付息支出92764万元，其中地方政府债券本金67192万元，地方政府债券利息25572万元。偿还地方政府债券本金67192万元，其中省转贷再融资债券偿还52401万元，财政预算安排资金偿还14791万元；财政预算安排资金支付地方政府债券利息25572万元。

（七）政府债务风险情况。经省人民政府批准，省财政厅核定下达我县的地方政府债务限额，全县政府债务余额控制在省下达债务限额范围内。

在此需要说明的是，本次报告的财力测算为预计到位资金，以后如省市财政增加政策性转移支付和转贷债券资金，将调整收支决算数向县人大常委会报告。

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