目录

第一部分  部门职责及机构设置情况

一、部门职责

二、机构设置和人员编制

第二部分  2025年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况及增减变化的情况说明

二、收入预算总体情况说明

三、支出功能分类预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出功能分类情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出经济分类情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算财政拨款支出功能分类情况说明

九、其它事项说明（主要是指政府采购、机关运行经费、国有资产占用情况、预算绩效情况的说明）

第三部分2025年项目支出预算情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  2025年部门预算表

一、收支预算总表

二、收入预算总表

三、支出功能分类预算总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算财政拨款支出功能分类预算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出经济分类预算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费预算表

八、政府性基金预算财政拨款支出功能分类预算表

九、项目支出预算表

第一部分

部门职责及机构设置情况

一、部门职责

(一)贯彻执行国家财税方针政策，拟定全县财税发展计划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（二）拟定有关财政、财务、会计管理规范性文件，制定全县财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。研究全县经济社会中的财税重大问题，围绕县委、县政府中心工作提出改进和完善政府管理、财政资金使用效益的建议。

（三）承担各项财政收支管理的职责。统筹管理一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。编制年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复县直部门(单位)的年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责预决算公开。

（四）贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策，研究制定管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。开展重大税收政策的调查研究。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，按规定管理监督彩票资金。

（六）组织制定全县财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县财政国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责编制政府财务报告并组织实施。

（七）拟定和执行全县政府国内债务管理的制度和政策。负责政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还。统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核、汇总编制全县国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取企业国有资本收益。制定并组织实施企业财务制度。

（十）负责审核、汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟定基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。组织审查财政性投资工程预(结)算、竣工决算。负责有关政策性补贴和资金的财政管理工作。负责财政资金统筹使用管理。

（十二）围绕县委、县政府发展战略，服务全县产业发展，负责制定产业发展财政政策，管理产业发展资金(基金)。

（十三）推广政府和社会资本合作模式(PPP)。组织开展物有所值评价、财政可承受能力论证、政府投资评审、政府采购监管等工作，落实中央财政、省和市有关奖补政策，对PPP项目涉及财政补贴实行预算管理。

（十四）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估相关工作。指导推进全县注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

（十五）负责制定并组织实施全县农村综合改革相关政策措施。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定并组织实施全县票据管理制度。负责制定全县财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全县财政信息化建设工作。

（十六）监督财税法规、政策的执行情况，反映财政、财务管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。加强财政内部控制体系建设。

（十七）全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

（十八）根据县政府授权，承担监管县属企业国有资产，依法履行出资人职责。对企业国有资产的保值增值情况进行监管，防止企业国有资产流失。指导县属国有企业改革、重组、现代企业制度建设和企业人员工资分配。参与制定国有资本经营预算管理制度和办法，编制县属国有企业资本经营预决算草案，组织监管县属企业上缴国有资本收益。

（十九）完成上级交办的其他工作。

二、机构设置和人员编制

郧西县财政局内设机构17个，二级单位11个（或所属事业单位），核定编制121个，实有人数114人。

（一）内设机构

1.办公室(信息股)

2.党建办（人事教育股）

3.综合股(法规税政股)

4.预算股(政府债务管理股)

5.国库股

6.经济建设股（自然资源和生态环境股）

7.行政政法股

8.教科文股

9.社会保障股

10.产业发展股

11.农业股

12.农村股（县农村综合改革领导小组办公室）

13.金融股

14.会计股

15.政府采购股

16.监督评价股（预算绩效管理股、投资评审股）

17.资产管理股

（二）所属二级单位

1.郧西县非税收入管理局

2.郧西县会计事务管理局

3.郧西县国库收付中心

4.郧西县农村财政管理局

5.郧西县政府投资评审中心

6.郧西县财政信息中心

7.郧西县部门预算编审中心

8.郧西县地方政府债务评估中心

9.郧西县产权交易中心

10.郧西县创业贷款担保中心

11.郧西县国有资产综合服务中心

（三）人员编制

郧西县财政局核定编制121人，实有人数114人，退休人员共101人。

第二部分

2025年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况及增减变化的情况说明(见附件公开01表)

1、总体收入情况：2025年部门收入预算2874.70万元。其中：财政拨款（补助）2461.70万元，其他资金413万元，上年结转0万元。

2、总体支出情况：2025年支出预算为2874.70万元。其中：一般公共服务支出2174.49万元，公共安全0万元，教育支出0万元，科学技术190万元，文化旅游体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出249.79万元，卫生健康支出94.42万元，节能环保支出0万元，城乡社区事务支出0万元，农林水支出166万元，交通运输0万元，资源勘探工业信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，国土海洋气象等支出0万元，住房保障支出0万元，粮油物资管理事务支出0万元，其他支出0万元。

3、总体收支增减变化情况：本年收入2874.70万元比2024年收入预算数3777.33万元减少902.63万元，降低23.9%。其中：财政拨款（补助）2461.70万元比2024年收入预算数2984.17万元减少522.47万元，降低17.51%；其他资金413万元比2024年收入预算数793.16万元减少380.16万元，降低47.93%；上年结转0万元比2024年收入预算数0万元减少0万元，降低0%。本年支出2874.70万元比2024年支出预算数3777.33万元减少902.63万元，降低23.9%。其中：基本支出2136.80万元比2024年支出预算数2276.43万元减少139.63万元，降低6.13%；项目支出737.90万元比2024年支出预算数1500.90万元减少763万元，降低50.84%；其他支出（含不可预见费、事业单位经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元比2024年支出预算数0万元减少0万元，降低0%。

主要原因:一是牢固树立过紧日子思想，压减一般性支出，基本支出较上年减少；二是项目支出按照部门预算管理要求，对非重点项目支出进行了大幅压减，项目支出较上年较少。

二、收入预算总体情况说明(见附件公开02表)

2025年部门收入预算2874.70万元。其中：财政拨款2461.70万元，占85.63%；其他资金413万元，占14.37%；上年结转0万元，占0%。

三、支出功能分类预算总体情况说明(见附件公开03表)

2025年支出预算为2874.7万元。其中：一般公共服务支出2174.49万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出190万元，文化旅游体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出249.79万元，卫生健康支出94.42万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出166万元，交通运输支出0万元，资源勘探工业信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，自然资源海洋气象等支出0万元，住房保障支出0万元，粮油物资储备支出0万元，灾害防治及应急管理支出0万元，其他支出0万元。

四、财政拨款收支预算总体情况说明(见附件公开04表)

2025年预算财政拨款2461.7万元。其中：一般公共预算财政拨款2461.7万元，占100%；政府性基金预算财政拨款0万元，占0%；国有资本经营预算拨款0万元，占0%。

2025年预算财政拨款支出2461.7万元。其中：一般公共服务支出1761.49万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出190万元，文化旅游体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出249.79万元，卫生健康支出94.42万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出166万元，交通运输支出0万元，资源勘探工业信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，自然资源海洋气象等支出0万元，住房保障支出0万元，粮油物资储备支出0万元，灾害防治及应急管理支出0万元，其他支出0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出功能分类情况说明(见附件公开05表)

2025年一般公共预算财政拨款支出2461.70万元。其中：一般公共服务支出1761.49万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出190万元，文化旅游体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出249.79万元，卫生健康支出94.42万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出166万元，交通运输支出0万元，资源勘探工业信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，自然资源海洋气象等支出0万元，住房保障支出0万元，粮油物资储备支出0万元，灾害防治及应急管理支出0万元，其他支出0万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出经济分类情况说明(见附件公开06表)

2025年一般公共预算财政拨款基本支出1843.80万元。其中：人员经费1728.78万元，主要包括：基本工资493.89万元、津贴补贴216.33万元、绩效工资90.91万元、奖金275.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费159.23万元、职业年金缴费79.62万元、职工基本医疗保险缴费68.65万元、公务员医疗补助缴费25.77万元、其他社会保障缴费4.47万元、住房公积金131.73万元、退休费176.54万元、生活补助3.24万元、其他对个人和家庭的补助3.24万元；日常公用经费(机关运行经费)115.02万元，主要包括：办公费35.52万元、邮电费4.17万元、培训费7.85万元、工会经费7.85万元、福利费7.85万元、其他交通费用51.78万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明(见附件公开07表)

2025年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预算共0万元。其中：因公出国（境）0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费0万元（公务用车运行维护费0万元，公务用车购置费0万元）。

2025年“三公”经费预算比2024年预算数0万元减少0万元，其中：因公出国（境）费与2024年预算数0万元持平，公务接待费比2024年预算数0万元减少0万元，公务用车购置及运行费与2024年预算数0万元减少0万元。减少的主要原因是厉行勤俭节约，压缩公务接待费、公车运行费支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出功能分类情况说明(见附件公开08表)

2025年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其它事项说明（主要是指政府采购、机关运行经费、国有资产占用情况、预算绩效情况的说明）

1、政府采购情况。2025年政府采购预算数70万元（其中货物类50万元、工程类0万元、服务类20万元），比2024年政府采购预算数104.3万元减少34.3万元。主要原因是当年需采购的安可替代设备数量减少且服务类政府采购项目减少。

2、机关运行经费情况。2025年机关运行经费预算115.02万元（其中：办公费35.52万元、邮电费4.17万元、培训费7.85万元、工会经费7.85万元、福利费7.85万元、其他交通费用51.78万元），比2024年预算数113.02万元增加2万元。增长的主要原因是当年办公费支出较上年有所增加。

3、国有资产占用情况。2025年占有房屋建设面积2570.58平方米，实有机动车0辆，办公设备215台，大型专用设备0万元。当年增长的主要原因是原有部分固定资产已达到报废年限且无法继续使用，且当年预计会新购进一批安可替代设备。

4、预算绩效情况。

（1）预算绩效管理工作开展情况

我单位高度重视预算绩效管理工作，不断健全部门预算绩效管理制度，严格落实预算绩效管理要求，加强事前绩效评估管理，细化项目绩效目标，完善绩效指标体系，强化绩效运行监控，推动绩效评价结果应用，将其作为预算安排和预算编制的前置条件和重要依据。

一是加强事前评估和绩效目标管理。在预算编制中，认真梳理项目活动，及时开展事前绩效评估，将评估结果做为预算安排的重要参考依据。同时，加强绩效目标管理，科学设置项目绩效目标、量化关键绩效指标，提高预算绩效目标申报的及时性与规范性。

二是强化绩效运行监控和绩效评价。在预算执行中，对项目资金运行状况及绩效目标的预期实现程度开展绩效运行监控，及时发现绩效目标执行偏差并予以纠正，确保预算绩效目标如期实现；年度预算执行完毕后，认真开展项目支出绩效评价和部门整体支出绩效评价工作，对2024年度一般公共预算7个项目支出开展了预算绩效自评，绩效评价结果显示，项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

三是推动结果应用。将部门自评结果与各单位预算安排挂钩。同时，推动绩效信息公开，自觉接受社会监督。

（2）2025年重点项目绩效目标说明（根据2025年项目申报书）

A、预算一体化建设项目经费预算231万元，其中：一般公共预算财政拨款231万元、政府性基金财政拨款0万元、其他资金0万元、上年结转资金0万元。项目主要内容是委托第三方机构承担2025年预算一体化系统建设及运维服务。

项目绩效总目标：2025年度目标是进一步深入推进预算管理制度改革，健全完善预算管理一体化系统建设，确保提供优质高效的运维服务，提升部门预算管理水平，提高财政资金使用效益。

绩效情况：一是产出指标：全年召开预算一体化业务培训5次，参加预算一体化业务培训人次300余人，使用预算一体化系统的预算单位覆盖率为100%，系统正常运行率≥95%。二是效益指标：部门预算管理水平不断提高，财政资金管理更加规范，财政资金使用效益明显提升。三是社会评价标准：预算单位对预算一体化系统使用状况满意度≥90%，主管部门对预算一体化系统运维效果满意度≥90%。

B、政府投资项目财政评审咨询服务费项目经费预算75万元，其中：一般公共预算财政拨款75万元、政府性基金财政拨款0万元、其他资金0万元、上年结转资金0万元。项目主要内容是委托第三方对政府投资项目招标控制价进行评审，支付其评审咨询服务费。

项目绩效总目标：2025年度目标是有效控制政府投资项目造价，节约财政资金，优化资源配置，提高财政资金使用效益。

绩效情况：一是产出指标：全年完成投资评审项目≥60个，审定项目投资额≥10亿元，审减项目金额≥1亿元，综合审减率≥10%，评审项目完成率≥95%，支付财政评审咨询服务费≤75万元。二是效益指标：通过控制项目造价，进一步规范工程项目投资测算管理，节约了财政资金，提升了政府投资效益；财政监督作用和行为能力明显增强。三是社会评价标准：服务对象对财政评审结果满意度≥90%，主管部门对财政资金发挥的效益满意度≥90%。

C、会计事务管理项目经费预算50万元，其中：一般公共预算财政拨款50万元、政府性基金财政拨款0万元、其他资金0万元、上年结转资金0万元。项目主要内容是组织开展2025年会计业务培训，开展会计监督与管理，保障会计事务支出相关工作经费。

项目绩效总目标：2025年度目标是通过会计业务培训，增强会计人员业务能力，提高会计信息质量；进一步加强财务会计监督，规范会计行业管理，提升财政财务管理水平。

绩效情况：一是产出指标：全年召开会计业务培训3次，参加会计业务培训人次300余人，开展财务管理监督检查3次，财务检查问题整改率达100%，全县会计信息质量良好。二是效益指标：各部门财务管理更加规范，财务信息质量明显提高；财务人员综合能力进一步增强。三是社会评价标准：预算单位对会计人员业务能力评价满意度≥90%，主管部门对会计监督管理效果满意度≥90%。

D、财政综合改革项目经费预算81.9万元，其中：一般公共预算财政拨款81.9万元、政府性基金财政拨款0万元、其他资金0万元、上年结转资金0万元。项目主要内容是保障财政综合改革、完善财政系统配套设施建设、推进非税票据管理改革、健全部门预算编制、加强乡镇财政管理及财政资金监管等费用支出。

项目绩效总目标：2025年度目标是有力有序推进财政各项改革，加强财政事务管理及财政资金监管，提高财政精细化管理水平，提升财政资金使用效益。

绩效情况：一是产出指标：财政综合改革涉及领域≥5个，涉及预算单位财务管理覆盖率100%，推动财政改革经费保障≤81万元，购置财政信息化设备≥50台，部门预算编制质量较好，执收单位非税电子票据管理改革覆盖率100%。二是效益指标：通过财政综合改革，财政信息化建设加快推进，财政资金管理更加规范，财政服务经济社会发展水平明显提升。三是社会评价标准：服务对象对财政综合改革效果满意度≥90%，主管部门对财政事务管理水平满意度≥90%。

第三部分

2025年项目支出预算情况说明(见附件公开09表)

2025年项目支出737.9万元，具体安排情况如下:

一、财政综合改革项目81.9万元，主要用于完善财政系统配套设施建设，健全部门预算编制系统管理，推进非税票据管理改革，开展财政监督评价业务，提供各项财政综合改革经费保障。

二、预算管理一体化建设项目231万元，主要用于预算管理一体化系统搭建、日常运营维护、预算管理一体化设备维修购置等工作支出。

三、政府投资项目财政评审咨询服务费75万元，主要用于委托第三方对政府投资项目招标控制价进行评审，支付投资评审咨询服务费。

四、会计事务管理项目50万元，主要用于组织会计业务培训，开展会计监督与管理，支付会计代理记账服务费及其他会计事务管理相关支出。

五、财政资金监管项目100万元，主要是省市专款及转移支付项目资金用于保障部门基本运转及经常性项目建设。

六、预算绩效管理项目80万元，主要是省级安排的财政重点项目绩效评价项目费。

七、委托中介结构开展资产清查损益核实服务费20万元，主要用于支付第三方开展资产清查损益核实服务费。

八、办公设备购置50万元，主要用于保障因工作需要购置的设备、家具用具等办公设备支出。

九、基础设施维修50万元，主要用于保障局机关基础设施维修、楼体修缮、水电改造等费用支出。

第四部分

名词解释

1、机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、因公出国（境）费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

2、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3、政府采购：是指国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

4、本级预算财政拨款：指县级财政预算安排且当年拨付的资金。包括经费拨款（补助）、其他纳入预算管理的非税收入安排的拨款、行政事业单位资产收益拨款、办案经费拨款、财政其他拨款。

5、一般公共预算财政拨款：指本级预算财政拨款、上级转移支付。

6、其他资金：指一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款以外的收入。

7、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分

2025年部门预算表

见附件：郧西县财政局2025年部门预算表