—2020年8月20日在县十八届人大常委会第三十一次会议上

县财政局局长  陶吉勇

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将郧西县2019年财政决算和2020年上半年财政预算执行及抗疫特别国债收支纳入预算管理情况报告如下。请予审议。

一、2019年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1．收入情况。2019年，收入总来源506159万元，比年初预算增长12.9%；比调整预算487500万元增加18659万元，增长3.8%；比2018年增长 12 %。其中：地方一般公共预算收入50890万元；省财政补助收入370401万元(返还性收入4945万元，体制补助收入90万元，均衡性转移支付72615万元，革命老区、民族地区和贫困地区转移支付30983万元，县级基本财力保障补助57013万元，结算补助4991万元，产粮油大县奖励资金129万元，重点生态功能区转移支付12538万元，共同财政事权转移支付收入140649万元，其他一般转移支付74万元，专项转移支付46374万元)；政府一般债券转贷收入65227万元；上年结余11489万元；调入资金8152万元。

全年财政总收入完成70760万元，占预算70600万元的100%，比2018年72468万元减少1708万元，下降2%。其中：地方一般公共预算收入完成50890万元，占预算50800万元的100%，比2018年47065万元增加3825万元，增长8%。

分征管部门完成情况：

县税务部门总收入完成54482万元，比2018年60434万元减少 5952万元，下降10%。其中：地方一般公共预算收入完成34612万元，比2018年35031万元减少419万元，下降1%。

县财政部门总收入完成16278万元，比2018年12034万元增加 4244万元，增长35%。其中：地方一般公共预算收入完成16278万元，比2018年12034万元增加 4244万元，增长35%。

收入分税种完成情况：

(1)税收收入完成53457万元，比2018年58804万元减少5347万元，下降9%。其中：

增值税完成23436万元，比2018年31412万元减少7976万元；

企业所得税完成10984元，比2018年11995万元减少1011万元；

个人所得税完成2508万元，比2018年4110万元减少1602万元；

其他税收收入完成16529万元，比2018年11287万元增加5242万元。

(2)非税收入完成17303万元，比2018年13664万元增加3639万元，增长26%。其中：

专项收入完成1025万元，比2018年1914万元减少889万元；

行政事业性收费完成3508万元，比2018年4370万元减少862万元；

罚没收入完成3649万元，比2018年2113万元增加1536万元；

国有资源有偿使用收入完成7771万元，比2018年3697万元增加4074万元；

政府住房基金收入完成1350万元，比2018年1570万元减少220万元；

2．支出情况。2019年财政总支出503053万元，比2019年调整预算支出487500万元增加15553万元，增长3%。其中：本级支出391626万元，比2018年274078万元增加117548万元，增长42%；专款支出46374万元，比2018年109517万元减少63143万元，下降57%；上解支出14367万元；安排预算稳定调节基金6857万元；地方政府一般债券还本支出43829万元。其中：

(1)本级支出391626万元(支出按功能分类情况见附件1)。

(2)专款支出46374万元(支出按功能分类情况见附件2)。

(3)上解支出14367万元(其中调整和完善财政体制上解8364万元，专项上解5994万元，出口退税上解9万元)。

(4)安排预算稳定调节基金6857万元。

(5)地方政府一般债券还本支出43829万元。

3．收支平衡情况。当年收入总来源506159万元，财政总支出503053万元。收支相抵，当年结余3106万元，其中结转下年支出3106万元。

(二)政府基金收支决算情况

政府基金收入117489万元。其中：本级收入80351万元；上级补助收入25228万元；地方政府专项债券转贷收入11910万元。

政府基金支出117489万元。其中：本级支出78851万元；基金专款支出25228万元；地方政府专项债券支出11910万元；调入一般公共预算支出1500万元。收支相抵当年平衡。

(三)国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入30万元，国有资本经营预算支出30万元。收支相抵当年平衡。

(四)社会保险基金决算情况

社会保险基金总收入145671万元。其中：企业养老保险基金收入27434万元；失业保险基金收入372万元；职工基本医疗保险基金收入9728万元；工伤保险基金收入1198万元；生育保险基金收入158万元；城乡居民养老保险基金收入17829万元；机关事业养老保险基金收入50712万元；城乡居民基本医疗保险基金收入 36997万元；其他医疗保险基金收入1243万元。

社会保险基金支出115975万元。其中：企业养老保险基金支出24738万元；失业保险基金支出414万元；职工基本医疗保险基金支出8619万元；工伤保险基金支出580万元；生育保险基金支出258万元；城乡居民养老保险基金支出10685万元；机关事业养老保险基金支出32807万元；城乡居民基本医疗保险基金支出 36841万元；其他医疗保险基金支出1033 万元。

收支相抵当年结余29696 万元，年末滚存结余68444万元。

(五)地方政府债务情况

1．政府债务基本情况。截止2019年底，我县地方政府债务余额326368万元，其中一般债务余额277525万元，专项债务余额48843万元。当年省财政厅下达我县地方政府债务限额332200万元，其中一般债务限额283000万元，专项债务限额49200万元。

2．2019年新增债券使用情况。2019年转贷新增地方政府债券资金36131万元，其中：

一般债券资金24221万元，主要用于易地扶贫搬迁项目；

专项债券资金11910万元，主要用于土地储备项目。

3．政府债务风险情况。按照省财政厅下达我县地方政府债务限额，债务规模总体控制在省下达债务限额范围内，风险总体可控。

二、2020年上半年财政预算执行情况

(一)地方一般公共预算执行情况

1．收入完成情况。完成地方一般公共预算收入16969万元，占年初预算54500万元的31.1%，比2019年同期26545万元下降36.1%。

分部门完成情况：

县税务部门完成地方一般公共预算收入9862万元，占年初预算37300万元的26.4%，比2019年同期17091万元下降42.3%。

县财政部门完成地方一般公共预算收入7107万元，占年初预算17200万元的41.3%，比2019年同期9454万元下降24.8%。

分税种完成情况：

(1)税收收入完成9470万元，占年初预算36180万元的26.2%，比2019年同期16562万元减少7092万元，下降42.8%。其中：

增值税完成5023万元，占年初预算12893万元的39%，比2019年同期5576万元减少553万元，下降9.9%；

企业所得税完成1597万元，占年初预算4712万元的33.9%，比2019年同期1919万元减少322万元，下降16.8%；

个人所得税完成770万元，占年初预算992万元的77.6%，比2019年同期636万元增加134万元，增长21%；

资源税完成29万元，占年初预算76万元的38.2%，比2019年同期41万元减少12万元，下降29.2%；

城市维护建设税完成460万元，占年初预算1050万元的43.8%，比2019年同期509万元减少49万元，下降9.6%；

房产税完成293万元，占年初预算967万元的30.3%，比2019年同期439万元减少146万元，下降33.3%；

印花税完成135万元，占年初预算480万元的28.1%，比2019年同期179万元减少44万元，下降24.5%；

城镇土地使用税完成231万元，占年初预算1040万元的22.2%，比2019年同期733万元减少502万元，下降68.5%；

土地增值税完成331万元，占年初预算2100万元的15.8%，比2019年同期1067万元减少736万元，下降69%；

车船税完成289万元，占年初预算460万元的62.8%，比2019年同期200万元增加89万元，增长44.5%；

契税完成276万元，占年初预算3830万元的7.2%，比2019年同期2769万元减少2493万元，下降90%；

环保税完成36万元，占年初预算160万元的22.5%，比2019年同期65万元减少29万元，下降44.6%。

(2)非税收入完成7499万元，占年初预算18320万元的40.9%，比2019年同期9983万元减少2484万元，下降24.8%。其中：

专项收入完成389万元，占年初预算1120万元的34.7%，比2019年同期529同比减少140万元，下降26.5%；

行政事业性收费收入完成628万元，占年初预算3460万元的18.2%，比2019年同期5606万元减少4978万元，下降88.8%；

罚没收入完成1894万元，占年初预算3860万元的49.1%，比2019年同期2069万元减少175万元，下降8.5%；

国有资源(资产)有偿使用收入完成4075万元，占年初预算8480万元的48.1%，比2019年同期1645万元增加2430万元，增长147.7%；

政府住房基金收入完成513万元，占年初预算1400万元的36.6%，比2019年同期134万元增加379万元，增长282.8%。

2．财政支出情况。地方一般公共预算支出198317万元，占年初预算430000万元的46.1%，比2019年同期148193万元增加50124万元，增长33.8%。

(1)本级预算支出163707万元，占年初预算335500万元的48.8%，比2019年同期123651万元增加40056万元，增长32.4%。支出按功能分类情况如下：

一般公共服务支出9819万元，占年初预算35.4%；

公共安全支出3875万元，占年初预算29.9%；

教育支出18664万元，占年初预算31.5%；

科学技术支出1471万元，占年初预算41.5%；

文化旅游体育与传媒支出429万元，占年初预算33.2%；

社会保障和就业支出51145万元，占年初预算89.4%；

卫生健康支出26049万元，占年初预算68%；

节能环保支出787万元，占年初预算69.1%；

城乡社区支出1940万元，占年初预算29.2%；

农林水支出40743万元，占年初预算49.6%；

交通运输支出1549万元，占年初预算12.9%；

商业服务业等支出35万元，占年初预算56.5%；

自然资源海洋气象等支出223万元，占年初预算12.1%；

粮油物资储备支出65万元，占年初预算25%；

灾害防治及应急管理支出529万元，占年初预算27.2%；

预备费470万元，占年初预算24.7%；

债务还本付息支出5914万元，占年初预算62.3%。

(2)专款支出3615万元，占年初预算31500万元的11.5%，比2019年同期29万元增长3586万元。

(3)地方政府债券还本支出30995万元，占年初预算63.4%。

(二)政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成23550万元，占年初预算113400万元的20.7%。其中：本级政府性基金收入18415万元，占年初预算83400万元的22.1%；专项转移支付收入4261万元，占年初预算15000万元的28.4%；地方政府专项债券转贷收入874万元，占年初预算15000万元的5.8%。

政府性基金支出43354万元，占年初预算113400万元的38.2%。其中：本级政府性基金支出41130万元，占年初预算83400万元的49.3%；专项转移支付支出1350万元，占年初预算15000万元的9%，占到位专款4261万元的31.7%；地方政府专项债券转贷支出874万元，占年初预算15000万元的5.8%。

(三)社会保障基金预算执行情况

社会保障基金收入完成68002万元，占年初预算127836万元的53.2%。其中：企业职工基本养老保险基金收入15264万元；失业保险基金收入151万元；职工基本医疗保险基金收入2124万元；工伤保险基金收入651万元；城乡居民基本养老保险基金收入13816万元；机关事业基本养老保险基金收入15516万元；城乡居民基本医疗保险基金收入19890万元；其他医疗保险基金收入590万元。

社会保障基金支出56550万元，占年初预算121780万元的46.4%。其中：企业职工基本养老保险基金支出10886万元；失业保险基金支出241万元；职工基本医疗保险基金支出3038万元；工伤保险基金支出400万元；城乡居民基本养老保险基金支出5465万元；机关事业基本养老保险基金支出15959万元；城乡居民基本医疗保险基金支出19955万元；其他医疗保险基金支出606万元。

(四)地方政府债务情况

上半年，省财政厅已下达我县债券资金56525万元，包括：新增一般债券24656万元，用于易地扶贫搬迁项目；再融资债券31869万元，用于偿还到期债券本金。

截止2020年6月底，我县政府债务余额351024万元，其中一般债务302181万元，专项债务48843万元。

(五)关于将2020年抗疫特别国债纳入政府性基金预算的建议

省财政厅下发《关于下达2020年抗疫特别国债支出预算的通知》（鄂财预发〔2020〕33号）文件，下达我县2020年抗疫特别国债21306万元。此次下达的抗疫特别国债，是2020年在应对新冠肺炎疫情特殊时期，由中央财政统一发行用于支持地方基础设施建设和疫情防控的特别国债。纳入地方政府基金预算，利息由中央负担，地方政府按规定的时间偿还本金。主要用于：

1. 公共卫生和重大疫情防控支9129万元。其中：疫情防控设备购置等项目支出4000万元、疫情防控一次性支出4940万元、乡镇村卫生室建设支出189万元。

2.公共卫生和重大疫情防控救治体系建设7570万元。其中：县疾控中心350万元，县妇保院800万元，县中医院350万元，县医院东院区6070万元。按照省财政厅要求，使用此项资金时应办理抗疫特别国债转贷手续，并按规定的时间偿还本金。

3.困难群众基本生活补助4607万元。

根据《预算法》《湖北省抗疫特别国债资金管理办法》和省政府确定的抗疫特别国债要求，建议将2020年抗疫特别国债收支纳入政府性基金预算管理。

(六)地方一般公共预算执行特点

全县财政部门深入贯彻落实《预算法》，认真落实中央、省、市决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，紧扣全面建成小康社会目标任务，切实兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为郧西经济社会事业发展、全面建成小康社会提供坚实保障。上半年，企业复工复产速度加快，经济社会生活秩序逐步恢复，投资和消费稳步回升，疫情影响逐渐减弱，全县经济发展总体情况有所转好，财政收入降幅收窄。预算执行呈现七个特点：

1.全力支持保障疫情防控。强化疫情防控资金保障，全力支持打赢疫情防控阻击战，及时开通资金调度“绿色通道”，畅通政府采购渠道。上半年拨付疫情防控经费1726万元，统筹慈善机构募捐资金1454万元，确保防控资金、物资第一时间到位。高效落实国家和省出台的系列疫情防控政策措施，全力支持中小微企业和个体工商户复工复产，为个体工商户减免房租197万元。加快对接中央支持湖北一揽子政策，精准掌握国家和省级政策信息，积极向上争取政策资金。

2.聚焦聚力支持脱贫攻坚。科学制定《郧西县2020年统筹整合财政涉农资金支持精准扶贫工作方案》，统筹整合到位扶贫资金71223万元，占年度统筹整合计划105754万元的67%，支持精准扶贫“五大工程”，巩固全县脱贫成效。持续加强扶贫资金动态监控，扶贫资金分配下达率、预警信息处理率、绩效目标填报率均位于全省全市前列。认真落实“四个不摘”工作要求，不断完善财政扶贫投入新机制，推动脱贫攻坚与乡村振兴战略政策有效衔接。

3.优质高效服务经济发展。认真贯彻落实中央“六稳”“六保”部署要求，全面落实国家减税降费政策、疫情防控出台的系列政策措施，营造支持县域经济发展的良好氛围。配合县直部门争取各类财政专项资金64220万元，保障全县战略目标顺利实施。向省财政厅申请新增专项债券390000万元，到位地方政府债券资金56525万元，缓解了本级财政压力。投放各类财政企业专项资金18150万元，支持20余家企业生产发展，促进企业经济效益增长。长证郧西产业培育基金首期注资3131万元，借力资本市场助力一批中小企业发展。“农担抗疫信用贷”政策高效落地，推荐127家产业贷款9038万元，破解市场主体融资难题。拨付专项资金24331万元，支持保障性安居工程、农村危房改造、疫情防控场所建设、社会事业发展等重点项目建设。支持普惠金融发展，组织商业银行申报各项补贴775万元。争取5个省级美丽乡村建设扶持资金1500万元，争取村级集体经济发展试点村扶持资金、厕所革命整村推进资金1555万元，支持农村经济发展。

4.精准施策强化收入征管。面对新冠肺炎疫情影响，财税部门强化沟通协作，拓宽信息来源渠道，科学研判分析收入形势，协调解决税收入库出现的新情况、新问题，依法依规组织收入，将疫情对财政收入影响降到最低。精准落实减税降费等税收优惠政策，助力企业及早全面复工复产、扩大产能、提升效益。健全协税护税工作机制，不断完善涉税信息平台建设，严格落实收入预期管理原则，全县税费征收保障部门形成了抓收入征管的合力。积极构建动态“信用+风险”监管新方式，确保税收颗粒归仓。加强与县工业园区、商务局等部门横向对接，全力支持招商引资和重点项目建设，挖潜税源潜力。从税种上看，个人所得税、车船税分别同比增长21%、44.5%。从重点行业企业入库税收看，水电行业同比增长111.8%。同时，加大非税收入监督管理，多渠道盘活国有资产，国有资源（资产）有偿使用收入和政府住房基金收入同比增长147.7%、282.8%。

5.持续优化财政支出结构。积极应对疫情对财政收支运行的冲击，将“保工资、保运转、保基本民生”作为政治任务进行落实。进一步优化结构、盘活存量、激活增量，提高了政策和资金的指向性、精准性、有效性，全县财政运行趋于平稳。强化预算刚性约束，坚持先有预算后有支出，有效控制了预算调整、追加行为。建立完善了社会保障政策体系，推进社保制度可持续发展。从严控制一般性支出和“三公”经费支出，严格落实一般性支出比上年压减10%要求。积极筹措资金落实各项社保政策，完成社保基金支出52063万元，保障了困难群众救助、城乡医疗救助、公共卫生、优抚事务等民生支出需要。新增教育投入4076万元，筹集就业再就业资金1769万元，审核发放创业担保贷款248笔3571万元。安排行政政法工作经费、重点支出等11905万元，促进社会和谐稳定。

6.全面推进财政改革创新。不断完善政府预算体系，财政“四本预算”编制更加科学透明，进一步细化“全口径”预算管理。规范预算编制程序，完成全县198个单位部门预算编制工作，编制面达100％。持续深化国库集中支付电子化管理改革，改进优化国库集中支付系统监控规则，对动态监控预警系统进行完善。强化财政存量资金管理，回收财政存量资金29133万元。政府采购改革步入法制化轨道，完成政府采购11232万元，全县24家单位在“扶贫832”平台实现交易。积极落实国有资产报告制度，牵头编制《郧西县2019年度国有资产综合报告》，为县政府科学决策提供支撑。财政投资评审质量持续提升，对全县41个重点项目进行评审，审减资金6165万元，综合审减率9.5%。推动预算绩效管理扩围升级，审核项目支出绩效目标467个，预算资金138300万元。

7.切实加强财政监督管理。全方位、多角度、创造性地开展财政监督检查工作。组织开展扶贫项目绩效目标编审，纳入动态监控平台的扶贫项目32个89800万元，扶贫项目绩效目标填报率、审核率均达100%。扎实开展纪律作风建设常态化监督检查工作，对全县所有预算单位三公经费进行专项检查，及时将问题线索移交县纪委。对县直各行政事业单位和18个乡镇（场、区）内控机制进行全覆盖检查，督促和指导各单位以问题为导向完善内控建设。强化财政资金支出监控，印发《郧西县国库集中支付业务管理工作规程（暂行）》，进一步压实预算单位责任主体，规范预算单位支出管理。持续改进国资监管方式，加强平台公司财务及资金监管，加强国有资产管理。

(七)预算执行存在的问题

2020年上半年，财政预算执行情况总体较好，但受新冠肺炎疫情、减税降费政策、支出进度等因素影响，依然存在一些问题和不足。

1.重点行业主体税收下降明显。受疫情、宏观经济下行、减税降费政策实施、项目施工进度缓慢等多种减收因素的影响，重点行业企业入库税收及主体税种入库税收均呈大幅下降趋势，上半年税收收入同比下降42.8%，收入后劲明显不足，完成全年收入年初预算压力倍增。从重点行业企业入库税收看，食品、房地产、服装、电信、建材、金融保险、化工、机械制造、建筑、矿产、商业等行业下降幅度明显，同比分别下降115.1%、86.9%、77.8%、45.6%、37.9%、25.9%、13.8%、13.2%、10.5%、9.5%、1.5%。从三大主体税种的入库税收看，增值税、企业所得税同比分别下降9.9%、16.8%。从涉地税收来看，涉地税收收入共计完成1131万元，比上年同期减收6306万元，同比下降84.8%。其中耕地占用税、契税、土地增值税、城镇土地使用税、房地产税分别比上年同期减收2429万元、2493万元、736万元、502万元、146万元。同时，非税收入下降明显，其中行政事业性收费收入、专项收入、罚没收入，同比分别下降88.8%、26.5%、8.5%。因此，实现全年财政收入目标压力巨大。

2.地方财政收入质量严重偏低。从收入入库进度看，地方财政总收入完成占年初预算的34.4%，其中：地方一般公共预算收入完成占年初年初预算的31.1%。从征管部门看，税务部门、财政部门分别完成年初预算的26.4%、41.3%，税务部门短时间进度23.6个百分点，财政部门短时间进度8.7个百分点。从分区域完成看，县直完成比上年同期下降20.2个百分点；乡镇完成比上年同期下降43.8个百分点。从一般公共预算收入、政府性基金预算收入、社会保险基金预算收入完成情况看，分别占年初预算的31.1%、20.7%、53.2%，收入进度不均衡。从收入结构上看，地方税收收入占地方一般公共预算收入比重为55.8%，比2019年62.4%下降6.6个百分点，财政收入质量严重偏低，亟待进一步提高。

3.地方财政收支矛盾异常突出。我县2020年因受疫情影响及减税降费的政策影响预计减少地方一般公共预算收入2.1亿元，减少社会养老保险基金收入2639万元。地方一般公共预算收入减收占年初预算的38.5%，若收入计划无法实现，必将导致预算无法执行，对健康卫生、社会保障、教育等重点支出将难以保障。同时，需要落实国家出台的增支政策较多，精准扶贫财政投入不减、兜牢“三保”底线、政府债务本利支出、促进实体经济复工复产恢复发展等增支因素较多，导致支出压力加大，财政收支矛盾异常突出。

4.财政专款支出进度十分缓慢。上半年，通过积极调度资金，保证了干部职工工资按时发放，民生支出及重点项目支出得到保障落实，但全县财政支出进度仍然缓慢，地方一般公共财政预算支出198317万元，占年初预算46.1%，同比增长33.8%，慢于时间进度3.9个百分点，其中：本级预算支出163707万元，占年初预算48.8%，慢于时间进度1.2个百分点；专款支出3615万元，占年初预算的11.5%，同比增长12365.5%，慢于时间进度38.5个百分点，专款支出进度十分缓慢。

三、下一步工作措施

2020年，面对新冠肺炎疫情的巨大影响和减税降费力度的不断加大，严重影响财政收支平衡。我县主体税源缺乏，新税源项目短期内成效不明显，财政收入实现增长异常艰难。同时，我们也认识到影响收入的积极因素，积极用好国家短期逆周期调控等政策，即特殊转移支付、减收综合财力补助、抗疫特别国债、地方政府债券、减税降费等政策协同发力，有效降低经济社会短期波动风险。全力向上争取政策资金，认真落实减税降费政策，为统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展提供资金保障，多措并举支持企业复工复产，拉动经济增长。抢抓推动高质量发展、实施区域协调发展、乡村振兴战略等一系列重大机遇，争取更多项目资金扶持，推进重点项目建设，补齐经济发展短板，刺激收入增长。武西高铁即将开工建设，孤山和夹河关水电站、河夹扶贫产业园、光伏发电、两郧一级路等项目的相继实施，将成为地方税收的有力支撑。我们将进一步增强责任感、紧迫感，按照年初确定的总体思路及工作目标，履职尽责，再添措施，认真做好六个方面工作：

1.积极担当作为，服务经济发展。全面落实积极的财政政策，为全县重大经济社会发展战略、产业发展规划和重点建设项目提供资金支持。认真研究国家省市政策，积极向上争取一般性转移支付资金、政府债券转贷资金、重大产业发展基金、政策性或专项转移支付资金，为经济高质量发展积蓄后劲。支持道路交通、安全饮水、环境整治等重点项目建设，夯实我县经济发展基础。加大招商引资力度，吸引国有大中型企业或高新技术产业在郧西落户或设立分公司，培植新的税源增长点。持续深化财政领域“放管服”改革，进一步优化经济发展环境，为企业振兴发展提供优质服务。优化国有资本布局结构，提高国有资本运行质量和效益。落实积极的财政政策，充分发挥产业引导资金、融资担保风险基金、创业扶持资金等财政资金杠杆和导向作用，通过增强“造血”功能，夯实税源基础，推动全县经济高质量发展。高效推进与省农担公司合作，积极为新型农业经营主体提供融资担保服务。支持污染防治、水生态修复、农村环境整治等工作，大力实施美丽乡村建设，推动乡村振兴政策落实。

2.发挥财政职能，巩固脱贫成果。严格落实习近平总书记“四个不摘”要求，在建立完善防贫机制、巩固贫困人口政策扶持、激发贫困人口内生动力等方面下足功夫、做好参谋。加大扶贫资金投入，继续将新增地方一般公共预算收入的15%和收回存量资金的50%继续用于脱贫巩固提升。完善财政扶贫投入新机制，继续做好财政扶贫资金统筹整合工作，为巩固提升全县脱贫攻坚成果提供财力支持。加强扶贫资金监管，在全县范围内开展扶贫资金专项检查行动，提高扶贫资金使用效益。落实帮扶工作新要求，围绕群众最直接最关心的生活保障、居住环境等问题，防止返贫和新贫现象。

3.强化征管措施，确保收入目标。聚集疫情对经济运行带来的冲击和影响，通过完善财政收入定期分析协商机制，加强重点税源分析，依法依规强化收入征管，全力以赴把新冠肺炎疫情造成的收入损失补回来，确保收入计划圆满完成。坚定不移贯彻落实减税降费政策，进一步强化征管措施，创新税费征收保障机制，加快推进综合治税平台建设，完善重点税源监控体系，积极适应大数据分析、“互联网+”，风险评估防控等手段，实施纳税守信联合激励和失信联合惩戒，营造依法纳税、诚信经营氛围。完善重点税源监控体系，加大非税收入稽查、违规处罚和责任追究等监督管理制度的落实，确保落实减费降负政策不打折扣，发掘企业税收增长潜力，做到应收尽收。规范非税票据管理，积极推行财政电子票据管理改革。

4.优化支出结构，保障改善民生。持续调整和优化财政支出结构，立足实际提高财政资金使用效益，盘活存量、激活增量、管好总量，加强财政资金统筹整合力度，着力改变支出项目只增不减的固化格局，有效保障重点领域支出需要，集中财力办好利民惠民实事，确保各项民生政策落到实处，确保实现“三保”目标。牢固树立过紧日子思想，从严控制一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障疫情防控、精准扶贫等重点支出，着力推进“六稳”“六保”工作。发挥社保政策兜底作用，完善社会救助体系，推进社保制度可持续发展。全面落实城乡低保、优抚补助、特困人员供养、临时救助、退伍军人安置等民生政策，落实税费减免、创业贷款、职业培训补贴等促进就业的财税政策。拓宽教育投入渠道，促进教育资源均衡配置。支持构建现代公共文化服务体系建设，推动文化服务均等化、标准化发展。加大纪检监察、政法维稳、公共安全、社会管理创新等方面保障力度，为建设“五美郧西”营造良好环境。同时，将加大投入与完善制度有机结合，主动参与民生政策制定完善、资金分配管理。

5.深化改革创新，提升服务效能。深化预算管理制度改革，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。认真完成2021年部门预算编制方案及部门预算“一上”阶段编制工作，为2021年初全面推行“预算管理一体化”改革做好准备。规范国库集中支付业务流程，完善公务卡结算制度，优化国库集中支付电子化服务，切实做好当前国家推行改革的资金直达监控工作。优化政府采购服务，推动政府采购监管转型，加快政府采购“一张网”平台建设。全面实施预算绩效管理，强化绩效评价结果运用。提升财政投资评审工作效能，提高财政资金使用效益。推进国有企业工资机制改革，建立与经济效益和劳动生产率挂钩的工资增长机制。建立PPP项目库定期分析报告制度，加强项目动态管理。持续深化农村集体产权制度改革，加强农村土地承包经营纠纷调解仲裁能力建设。完善以钱养事新机制，构建政府扶持和市场引导相结合、无偿服务和有偿服务相结合的新型农村公益性服务体系。

6.加强财政管理，履行监管职责。科学制定财政监督检查计划，扎实开展各项财政监督专项检查，确保财政资金安全规范高效运行。创新财政监督方式，推进财政“大数据”应用，加快财务管理监督平台建设。强化政府性债务限额管理，依法制止违规举债担保行为，防范和化解政府债务风险。加强行政事业单位资产管理，规范资产会计核算，推进资产整合、共享、共用和合理流动。优化国有资产监督方式，以管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全为重点，厘清出资人权力及责任清单，提高国资监管水平。创新财政内部监督检查机制，加强基层财政财务收支、财经纪律执行、内控制度建设，实现纠错型检查向完善内控机制、建立预防型管理体系转变。

主任、各位副主任、各位委员，2020年上半年财政预算执行总体运行平稳，新冠肺炎疫情对财政收支执行影响巨大，财政收支形势异常严峻，财政工作面临前所未有的困难和压力。我们将在县委的正确领导、人大的监督支持下，进一步坚定信心，主动作为，压实责任，密切关注疫情对财政经济运行带来的冲击和影响，积极应对破解财政工作面临的困难，奋力完成全年财政预算收支目标，为全面建成小康社会和建设“五美郧西”做出新的更大贡献！